Ухвала суду № 82716700, 25.06.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/4159/19

Провадження № 1-кс/202/6755/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 червня 2019 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Кухтін Г.О.

за участю секретаря судового засідання Кишковар Н.А.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко А.О., про призначення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 32019040040000024 від 26.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32019040040000024 від 26.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

20 червня 2019 року в провадження слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко А.О., про призначення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 32019040040000024.

Згідно матеріалів клопотання досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності в період 2018 року, перебуваючи на території Дніпропетровській області, створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «БУДДОРТЕХ» (код 42106504), ТОВ «КАПІТАЛ СТРОЙ ІНВЕСТ» (код 41380025), та ТОВ «БУДІВЕЛЬ-НИК» (код 42106576) реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час в наданні послуг реальному сектору економіки по мінімізації податкових зобов`язань, чим скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч.1 ст.205 КК України.

Згідно з базами даних ДФС України, та проведеними заходами встановлено, що виконавчий комітет Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) здійснює фінансово-господарські операції з підприємствами ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504).

В ході досудового розслідування були встановлені та допитані службові особи ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504), в ході допитів вони показали, що до державної реєстрації та господарської діяльності вказаних підприємств ніякого відношення не мають, ніяких угод та договорів з підприємствами-контрагентами в тому числі із виконавчим комітетом Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) ніколи не укладали, ніяких робіт не виконували.

30.05.2019 проведено обшук у приміщеннях Виконавчого комітету Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області за адресою: Дніпропетровська область с. Новоолександрівка, вул. Сурська, буд. 74, на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 23.05.2019, де було вилучено проектно-кошторисну документацію та первинні бухгалтерські документи по нібито виконаним роботам та укладеним угодам між ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) та Виконавчим комітетом Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи з метою дослідження у проектно-кошторисній документації та первинних бухгалтерських документах ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) почерку та підпису від імені ОСОБА_1 та ОСОБА_2 .

Слідчий у судове засідання не з`явився, просив розглядати клопотання у його відсутності.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України неприбуття слідчого не перешкоджає розгляду клопотання про проведення експертизи.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертом за зверненням сторони кримінального провадження або за дорученням слідчого судді чи суду, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Відповідно до ч.1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Статтею 243 КПК України передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Враховуючи викладене, вважаю, що для вирішення завдань, які перелічені слідчим у клопотанні, існує необхідність у застосуванні спеціальних знань та призначення судово-почеркознавчої експертизи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 242-244 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко А.О., про призначення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 32019040040000024 від 26.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, – задовольнити.

Доручити експертам Кропивницького відділення Київського НДІ судових експертиз Міністерства юстиції України проведення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 32019040040000024.

На вирішення експертизи поставити наступні питання:

- Ким виконані підписи та написи від імені ОСОБА_1 та ОСОБА_2 в наступних документах, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження №32019040040000024, у проектно-кошторисній документації та первинних бухгалтерських документах ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504), зокрема:

Додаткова угода до договору №18 від 19.06.2018 р. від 01 жовтня 2018 року

укладений між ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) та Виконавчим комітетом Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області по об`єкту «Капітальний ремонт дороги по вул. Сурянській в с. Братське Дніпровського району Дніпропетровської області» на 1-ому арк.;

Акт приймання виконаних будівельних робіт б/н за 2018 рік по об`єкту «Капітальний ремонт дороги по вул. Сурянській в с. Братське Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) на 4 арк.;

Акт на закриття прихованих робіт №2 від 11.07.2018 року «Капітальний ремонт дороги по вул. Сурянській в с. Братське Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) на 1 арк.;

Акт на закриття прихованих робіт №1 від 06.07.2018 року «Капітальний ремонт дороги по вул. Сурянській в с. Братське Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) на 1 арк.;

Акт на закриття прихованих робіт №3 від 13.07.2018 року «Капітальний ремонт дороги по вул. Сурянській в с. Братське Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) на 1 арк.;

Акт на закриття прихованих робіт б/н, б/д «Капітальний ремонт дороги по вул. Українській в с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Будівель-Ник» (код ЄДРПОУ 42106567) на 1 арк.;

Акт на закриття прихованих робіт б/н, б/д «Капітальний ремонт дороги по вул. Українській в с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Будівель-Ник» (код ЄДРПОУ 42106567) на 1 арк.;

Акт на закриття прихованих робіт б/н, б/д «Капітальний ремонт дороги по вул. Українській в с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Будівель-Ник» (код ЄДРПОУ 42106567) на 1 арк.;

Акт приймання виконаних будівельних робіт б/н за червень 2018 року по об`єкту «Капітальний ремонт внутрішньоквартального проїзду між вул. Мостова і вул. Малинова в с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Будівель-Ник» (код ЄДРПОУ 42106567) на 3 арк.;

Акт на закриття прихованих робіт б/н, б/д «Капітальний ремонт внутрішньоквартального проїзду між вул. Мостова і вул. Малинова в с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області» ТОВ «Будівель-Ник» (код ЄДРПОУ 42106567) на 1 арк.;

Для дослідження експерту направити умовно-вільні зразки почерку та підписів ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , які містяться в процесуальних документах:

- протокол допиту в якості свідка ОСОБА_1 від 30.08.2018 на 5-и арк. окремо та ОСОБА_2 від 09.08.2018 на 5-и арк. окремо.

Для дослідження експерту направити експериментальні зразки почерків та підписів ОСОБА_1 , які містяться в процесуальних документах:

- постанова про відібрання зразків для проведення експертизи від 30.08.2018 на 1-му арк. окремо;

- протокол отримання зразків для експертизи від 30.08.2018 на 1-му арк. окремо;

- зразки почерку та підпису ОСОБА_1 на 10-и арк. окремо.

Для дослідження експерту направити експериментальні зразки почерків та підписів ОСОБА_2 , які містяться в процесуальних документах:

- постанова про відібрання зразків для проведення експертизи від 29.08.2018 на 1-му арк. окремо;

- протокол отримання зразків для експертизи від 29.08.2018 на 1-му арк. окремо;

- зразки почерку та підпису ОСОБА_2 на 10-и арк. окремо.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок експерта та відмову експерта без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків у суді чи під час провадження досудового слідства.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Г.О. Кухтін