Ухвала суду № 82707448, 21.06.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/30635/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С.В., за участю секретаря Костенко Н.С., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві (з місцем постійної дислокації у місті Києві) управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних управлінь Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Безушка А.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019000000000879 від 17.04.2019 за фактами зловживання службовим становищем службовими особами правоохоронних і контролюючих органів, за попередньою змовою зі службовими особами та фактичними власниками низки СГД та сприяння у митному оформленні імпортованих товарів задля заниження їх митної вартості і ввезення товарів на митну територію України поза митним контролем, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам у вигляді ненадходження до бюджету платежів у особливо великих розмірах, ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) службовими особами відповідних СГД та невстановленими особами, за сприяння співробітників правоохоронних та контролюючих органів, у тому числі з використанням у ланцюгах постачання реквізитів підприємств з ознаками фіктивності задля підміни номенклатури придбаного і реалізованого товару по відображеним безтоварним операціям та з використанням реквізитів низки інших пов`язаних суб`єктів підприємницької діяльності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах та легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що cлужбові особи ТОВ ФІРМА «КРІОГЕНСЕРВІС» (ЄДРПОУ 21543199) та інші невстановлені особи, за сприяння співробітників правоохоронних та контролюючих органів, упродовж 2017-2019 р.р. здійснюють фінансово-господарські операції з постачання лікарських засобів, а також виробів медичного призначення, а саме: «кисень медичний» (код УКТЗЕД 2804400000 та 2804) не встановленого походження на адресу комунальних, державних установ та інших підприємств, використовуючи при цьому пільгову ставку податку на додану вартість (далі - ПДВ) 7%, що фактично дає змогу ухилятися від сплати податків та подальшу легалізацію товару невідомого походження, чим спричинено збитки державному бюджету в особливо великих розмірах.

Згідно наявних у слідства даних, ТОВ ФІРМА «КРІОГЕНСЕРВІС» має 30 пунктів продажу (кисню) по всій території України, однак згідно дозвільних документів виданих Міністерством охорони здоров`я України, висновків державної санітарно-епідеміологічної експертизи та висновків експертизи ДП «Київський експертно-технічний центр», ТОВ ФІРМА «КРІОГЕНСЕРВІС» може використовувати лише пункти продажу за адресами: Київська обл., м. Яготин , промзона компресорної станції а/с 30 , м. Київ, вул. Бориспільська, буд. 26 д та Київська обл., Києво-Святошинський р-н, с. Петрівське , вул. Київська буд. 29 к, на яких дозволене виробництво медичних газів.

Крім того слідством встановлено, що основними постачальниками, які реалізують кисень (код УКТЗЕД - 2804 та/або 2804400000) в адресу ТОВ ФІРМА «КРІОГЕНСЕРВІС» є: ПАТ «АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ» (ЄДРПОУ 24432974), ТОВ «КАРПАТНАФТОХІМ» (ЄДРПОУ 33129683), ТОВ «ЮМДЖИ РТ ГАЗ» (ЄДРПОУ 40694226), ПАТ «АЗОТ» (ЄДРПОУ 00203826), АТ «ОПЗ» (ЄДРПОУ 00206539) та ПАТ «ПЗМС» (ЄДРПОУ 00480945). При цьому, лише ПАТ «ПЗМС» (повна назва - ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ПОЛТАВСЬКИЙ ЗАВОД МЕДИЧНОГО СКЛА») має дозвільні документи на реалізацію «кисню медичного» зі ставкою ПДВ 7%, інші ж реалізовують кисень різних видів зі ставкою ПДВ 20%. Вказане вище може свідчити про те, що кисень медичний купується або за готівку, або технічний кисень реалізують в адресу покупців під видом медичного, а за таких обставин неправомірно застосовується ставка ПДВ 7%.

В подальшому технічний кисень під видом медичного реалізується на державні медичні заклади, зокрема на: КЗ КОР «КИЇВСЬКА ОБЛАСНА КЛІНІЧНА ЛІКАРНЯ» (ЄДРПОУ 01993701), ДУ «ІПАГ ІМ. АКАД. О.М.ЛУК`ЯНОВОЇ НАМН УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 02012022), ОЛЕКСАНДРІВСЬКУ КЛІНІЧНУ ЛІКАРНЮ М. КИЄВА (ЄДРПОУ 01994095), КИЇВСЬКИЙ МІСЬКИЙ ПОЛОГОВИЙ БУДИНОК №3 (ЄДРПОУ 05496796), КЗ КОР «КОДЛ» (ЄДРПОУ 01994451), ЦГ МВС УКРАЇНИ (ЄДРПОУ 08735882), НВМКЦ "ГВКГ» (ЄДРПОУ 07773293) та КИЇВСЬКУ МІСЬКУ ДИТЯЧУ КЛІНІЧНУ ЛІКАРНЮ №2 (ЄДРПОУ 05415941).

З метою повного, всебічного та неупередженого здійснення досудового розслідування, встановлення осіб які можуть бути причетні до вчинення вказаного злочину, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ" (скорочена назва ПАТ "АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ", ЄДРПОУ 24432974, адреса: Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 1), ТОВ «КАРПАТНАФТОХІМ» (ЄДРПОУ 33129683, адреса: Івано-Франківська обл., місто Калуш, вул. Промислова, 4), ТОВ «ЮМДЖИ РТ ГАЗ» (ЄДРПОУ 40694226, адреса: м. Київ, провулок Бехтеревський, 12 Б), ПАТ «АЗОТ» (ЄДРПОУ 00203826, Черкаська обл., м. Черкаси, вул. Першотравнева, 72), ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ОДЕСЬКИЙ ПРИПОРТОВИЙ ЗАВОД" (скорочена назва АТ "ОПЗ", ЄДРПОУ 00206539, адреса: Одеська обл., м. Южне, вул. Заводська, 3), ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ПОЛТАВСЬКИЙ ЗАВОД МЕДИЧНОГО СКЛА" (скорочена назва ПАТ "ПЗМС", ЄДРПОУ 00480945, адреса: Полтавська обл., м. Полтава, вул. Фрунзе, 158).

Слідчий вказує, що документи до яких планується отримати тимчасовий доступ мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Поряд з тим, клопотання слідчого не містить доводів, які б давали підстави слідчому судді для надання доступу з метою вилучення саме до оригіналів запитуваних документів. Посилання слідчого на те, що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто мають значення речових доказів, не доводять того, що копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені слідчим у клопотанні обставини.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати прокурору відділу Генеральної прокуратури України Безушку Андрію Петровичу, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №42019000000000879 - прокурорам відділу Генеральної прокуратури України Данічу Є.О., Чорному І.О., Чубаровій К.О., Пахолюку О.І., Луценку В.В., Харченку І.В., Тарасенку А.С., слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №42019000000000879 - слідчим Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Машиці С.П., Кунді С.С., Ткаченку К.О., Кравченку М.В., Кримському Т.С., Мельник А.В., Коцибі М.Л. , Смолі І.І. , Равлюку А.В., Юхименку В.Г., Андруші О.Л., Тимошенку В.О., тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ" (скорочена назва ПАТ "АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ", ЄДРПОУ 24432974, адреса: Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 1), ТОВ «КАРПАТНАФТОХІМ» (ЄДРПОУ 33129683, адреса: Івано-Франківська обл., місто Калуш, вул. Промислова, 4), ТОВ «ЮМДЖИ РТ ГАЗ» (ЄДРПОУ 40694226, адреса: м. Київ, провулок Бехтеревський, 12 Б), ПАТ «АЗОТ» (ЄДРПОУ 00203826, Черкаська обл., м. Черкаси, вул. Першотравнева, 72), ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ОДЕСЬКИЙ ПРИПОРТОВИЙ ЗАВОД" (скорочена назва АТ "ОПЗ", ЄДРПОУ 00206539, адреса: Одеська обл., м. Южне, вул. Заводська, 3), ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ПОЛТАВСЬКИЙ ЗАВОД МЕДИЧНОГО СКЛА" (скорочена назва ПАТ "ПЗМС", ЄДРПОУ 00480945, адреса: Полтавська обл., м. Полтава, вул. Фрунзе, 158), а саме:

- до первинних бухгалтерських (фінансово-господарських) документів про господарські взаємовідносини із ТОВ ФІРМА «КРІОГЕНСЕРВІС» (ЄДРПОУ 21543199), зокрема договорів (угод), додатків до них, кошторисів, видаткових накладних, актів приймання-передавання товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур (рахунків на оплату), платіжних доручень (банківських виписок) про проведені розрахунки, податкових накладних, регістрів бухгалтерського обліку (аналітичний та синтетичний облік), сертифікатів якості, підтверджуючих матеріалів походження отриманих лікарських засобів (кисню), інших документів, що складались під час указаних фінансово-господарських операції за період з 01.01.2017 по 12.06.2019, а також відомостей щодо наявності/відсутності виробничих потужностей для виготовлення «кисню медичного» та щодо дебіторсько-кредиторської заборгованості між указаними підприємствами та ТОВ ФІРМА «КРІОГЕНСЕРВІС».

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Шапутько

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/30635/19-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано прокурору Безушку А.П.

Слідчий суддя С.В. Шапутько