Ухвала суду № 82700119, 27.06.2019, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
27.06.2019
Номер справи
757/29978/19-к
Номер документу
82700119
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29978/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 червня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А. про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

10.06.2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Станковими О.П. про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249, м. Київ, вул. Академіка Богомольця, 7/4, прим. 182).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження зазначає, що шостим слідчим відділом РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №32017100000000066 від 13.05.2017, за фактами фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, за фактом шахрайства, за фактами умисного ухилення від сплати податків у значних та особливо великих розмірах, за фактом замаху на привласнення державних коштів в особливо великих розмірах, за фактом розтрати державних коштів в особливо великих розмірах та за фактом замаху на привласнення державних коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 190, ч. 1 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України.

Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , та іншими невстановленими слідством особами, в період 2015-2016 років, розроблено та втілено у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на створення (придбання)ряду суб`єкті підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу цінних паперів, що фактично не мають жодної цінності від підприємств, які мають ознаки фіктивності, службові особи яких не мають жодного відношення до ведення господарської діяльності підприємствами, безпосередньо: ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674), ТОВ «Алар Консалт» (код 396442203), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код 39135268), ТОВ «Імбріз» (код 39278460), ТОВ «Скай Консалт Груп» (код 39592475), ТОВ «Старт Капітал» (код 40287447), ТОВ «Інтернешнл Трейд Компані» (код 40141662), ТОВ «Інсайд Проект» (код 40281288), ТОВ «Кінг Сіті» (код 40191839), ТОВ «Віп Інсайд» (код 40115559), ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код 37700241), ТОВ «Інформпостач» (код 40002532), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «Скай Трейд Груп» (код 38915554), ТОВ «Капелан Логістік» (код 39219578), ТОВ «Олден Груп» (код 39557729), ТОВ «Альянс Інформ» (код 40191760), ТОВ «Юніс Голд» (код 38998887), ТОВ «Юніверсал Інвест Груп» (код 40141458), ТОВ «Фінанс Експрес» (код 40141400), ТОВ «Мега Експрес Компані» (код 40141526), ТОВ «ФК «Мега Фінанс» (код 40152098) ТОВ «Євролюкс Трейд» (код 39000212), ТОВ «Фінхолдинг» (код 38812186), ТОВ «Техно Веб» (код 40002658), ТОВ «Сервіс Контракт» (код 40002401), ТОВ «Торгтранс Плюс» (код 39535003), ТОВ «Кепітал Юніверсал Компані» (код 38812195), ТОВ «Стокхолл» (код 31303941), ТОВ «Брокерський Дім «Укрфінанс» (код 38812263), ТОВ «Арт Лайн Україна» (код 38214757), ТОВ «Авто Град» (код 38919915), ТОВ «ФК «Форвард» (код 39493393), ТОВ «Промобіл» (код 38241136) та інші.

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що невстановлені слідством особи та службові особи ТОВ «Стейт ОІЛ» (код 39436796) відображаючи у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства здійснення псевдо-господарських операцій з купівлі-продажу цінних паперів, та з метою обготівкування безготівкових коштів в не обліковану готівку, перераховували грошові кошти в сумі 109 919 595 грн. на розрахункові рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Олден Груп» (код 39557729), ТОВ «Імбріз» (код 39278460), ТОВ «Кепітал Юніверсал Компані» (код 38812195), ТОВ «Скай Трейд Груп» (код 38915554).

Крім того, встановлено, що невстановлені слідством особи, які фактично керували діяльністю ТОВ «Стейт ОІЛ» (код 39436796) на даний час використовують ТОВ «Євро Пауер» (код 41047794), ТОВ «Інтергеоком» (код 42447221), ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249) з метою формування незаконного податкового кредиту з ПДВ «транзитним» підприємствам, без фактичного постачання товарно-матеріальних цінностей, а саме: ТОВ «Нафтотрейдингінвест» (код 40985657), ТОВ «Торговий Дім Крейс» (код 42421910), ТОВ «Сарагоса Торг» (код 42167918), які в подальшому формують такий незаконний податковий кредит з ПДВ, без реального проведення господарських операцій підприємствам реального сектору економіки.

Так, встановлено, що службовими особами ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249) у документах бухгалтерського та податкового обліку товариства відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Нафтотрейдингінвест» (код 40985657), ТОВ «Сарагоса Торг» (код 42167918).

При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249) з метою встановлення можливих фактів здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами зазначеного підприємства, фактів виводу грошових коштів, з використанням розрахункових рахунків підконтрольних підприємств або фізичних осіб, фактів здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеним підприємством, виконання призначеної по справі судової почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у тимчасовому доступу до документів з їх вилученням.

В судове засідання слідчий не з`явилася, подала до суду заяву в якій вимоги клопотання підтримала в повному обсязі та просила проводити розгляд за її відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Р.А., Фєдосову Д.В., Мулявці Ю.С., Чижу О.В., Шишці Т.Д., Павлову В.В., Лебердюку Д. В, Іванову Д.В. , Поньку С.І. , Сафіну Р.І. , Мельнику Д .А., Фєдосову М.В., Сукачу І.В., на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення вилучення їх оригіналів), що містять охоронювану законом таємницю, які належать ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249, м. Київ, вул. Академіка Богомольця, 7/4, прим. 182), а саме:

копії установчих документів (статут з усіма змінами та доповненнями) станом на 2017 - 2019 роки;

склад керівних та контролюючих органів, а саме: учасників, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2018 - 2019 роки;

копії протоколів загальних зборів щодо призначення керівника на посаду та надання йому відповідних повноважень; наказ про призначення керівника (заступників) на посаду його посадові інструкції; наказ та посадові обов`язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування в 2018 - 2019 роках;

штатна та фактична чисельність працюючих (окремо по коду доходу: 101, 102, 157) із зазначенням П.І.Б., їх особові справи та/або контракти (інші договори) станом на 2018 - 2019 роки;

інформацію та підтверджуючі документи щодо постачання ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249) товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт (послуг);

інформацію про працівників ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249), які в період 2018 - 2019 років, були відповідальні за прийняття-передачу товарно-матеріальних цінностей;

інформацію про працівників ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249), які в період 2018 - 2019 років, мали доступ до товарно-матеріальних цінностей, які поставлялися в адресу Вашого підприємства;

оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ «Нафтотрейдингінвест» (код 40985657), ТОВ «Сарагоса Торг» (код 42167918), за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а також документів по взаємовідносинам із суб`єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг), придбаних у вище вказаного товариства, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками);

розшифровку витрат, включених до р.05.1 «Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг)» декларацій з податку на прибуток за 2018 - 2019 роки; розшифровку витрат, включених звітів про використання фінансових планів підприємства за 2018 - 2019 роки (в тому числі із зазначенням товарів/робіт/послуг на які проведені витрати; найменування осіб в адресу яких проведено витрати та ін.);

оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 за період з 01.01.2018 по 27.06.2019 року із зазначенням всіх постачальників за вказаний період;

договорів укладених з перевізниками товарів та додатків до них, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, інших фінансово-господарських документів, що підтверджують взаємовідносини з указаними підприємствами;

всіх наявних документів щодо отримання та повернення фінансової допомоги, відступлення права вимоги та переведення боргу за період з 01.01.2018 року по 27.06.2019 року;

всіх наявних документів щодо купівлі-продажу цінних паперів за період з 01.01.2018 року по 27.06.2019 року;

копій документів що підтверджують право власності або оренди всіх приміщень, які використовуються ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код 38003249).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/29978/19-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Сидорчуку Р.А.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Попередній документ : 82700114
Наступний документ : 82700122