Ухвала суду № 82622637, 18.06.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/6973/19

Провадження № 1-кс/201/3833/2019

УХВАЛА

18 червня 2019 року Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

у складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши увідкритому судовомузасіданні взалі судуЖовтневого районногосуду м.Дніпропетровська ум.Дніпріклопотання старшогослідчого зОВС першогоВРКП СУФР ГУДФС уДніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженнямпрокурора відділупро прокуратуриДніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019040000000028 від 27.05.2019 року, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019040000000028 від 27.05.2019 року, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, в якому старший слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні (офісі та інші) за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н, яке на праві приватної власності належить ПП «Глобал-Інвест» (код ЄДРПОУ 36087112).

В обґрунтування заявленого клопотання старший слідчий посилався на те, що в липні 2018 року, ОСОБА_5 , з метою реєстрації на його ім`я суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), а саме: ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031) вступив в змову з невстановленими слідством особами, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутними документами вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності здійснив його реєстрацію в інтересах інших осіб за грошову винагороду.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеним суб`єктом господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність вказаного суб`єкта підприємницької діяльності.

В ході досудового розслідування від оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано інформацію, згідно якої встановлено операції ввезення на митну територію України товарів з використанням схем мінімізації сплати митних платежів. Так, встановлено, що 21.05.2019 та 23.05.2019 ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031) подано до митного оформлення митні декларації типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104210 та «ІМ40АА» типу №UA504120/2019/104266 щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова (Base oil) в обсязі 11 473,857 м. тон.,

Керівник, головний бухгалтер та засновник гр. ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), пояснив, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства та погодився стати посадовою особою ТОВ «Софт Оіл» за грошову винагороду.

Так, встановлено, що підприємство-імпортер ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031), яке перебуває на податковому обліку ГУ ДФС у Дніпропетровській області (Центральний р-н м. Дніпра).

Встановлено, що 21.05.2019 в пропускний пункт «Миколаївський морський торговельний порт» (причал №15) здійснено судозахід судна закордонного плавання «Gabdulla Tukay» (IMO 9752498, прапор - РФ) з вантажем олива базова (Base oil) в обсязі 6 647,6 тонн, країна відправлення - Греція. Згідно наданих вантажних документів вантажовідправник (експортер) «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), вантажоодержувач - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031).

21.05.2019 ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031) подано до митного оформлення митну декларація типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104210 (а.с. № 48) щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова, загальна вага нетто товарів - 6 647,606 тон, загальна митна вартість - 4 304 324,89 дол.США (112 785,8 тис. грн.), ціна за 1 тонну - 647,5 дол. США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031). Розвантаження судна здійснено на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404).

23.05.2019 в п/п «Миколаївський морський торговельний порт» (причал №15) здійснено судозахід судна закордонного плавання «Zeugman» (IMO 9259111, прапор - Турція) з вантажем олива базова в обсязі 4 879,73 тон, країна відправлення - Об`єднані Арабські Емірати. Згідно наданих вантажних документів вантажовідправник «Coral Energy DMCC.» (Об`єднані Арабські Емірати), вантажоодержувач - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031).

23.05.2019 ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031) подано до митного оформлення митну декларація типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104266 (а.с. № 47)щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова, загальна вага нетто товарів - 4 879,73 тон, загальна митна вартість - 2 696 246,01 дол. США (70 923,9 тис.грн.), ціна за 1 тонну - 552,54 дол. США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031). Розвантаження судна здійснено на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404).

Встановлено, що з метою здійснення фінансово-господарської діяльності та надання комплексу послуг по прийому, зберіганню, перевалці наливних вантажів (ПММ), ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404) використовує офісні приміщення та виробничі потужності за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н (орендований/суборендований нежитловий об`єкт, нафтоперевалювальний комплекс), що підтверджено доданими до клопотання доказами (митні декларації, рапорт, актів, податковими накладними та фото таблицею (а.с. №47-59))

За результатами проведених заходів також, встановлено ряд СГД, які здійснюють подачу податкової звітності з однієї IP адреси, користуються потужностями ТОВ «Ойл Трансшипмент», зберігають імпортовану продукцію на виробничих потужностях в м. Кам`янське, імпортують відповідно групу товарів одного походження, мають тих самих контрагентів та за своїми ознаками відносяться до тієї групи, що й ТОВ «Софт Оіл» а саме:

- ТОВ «Фірма «Фідея» (код ЄДРОПУ 41223117);

- ТОВ «Торум» (код ЄДРОПУ 41367994);

- ТОВ «Голд Сістем» (код ЄДРПОУ 42217303);

- ТОВ «Ферст груп» (код ЄДРПОУ 41701663);

- ТОВ «Август Пром» (код ЄДРОПУ 39176765);

- ТОВ «Оптімус Конекшн» (код ЄДРПОУ 40930702);

- ТОВ «Ітіолі» (код ЄДРПОУ 42287700);

- ТОВ «Скайторг» (код ЄДРПОУ 38954216);

- ТОВ «Мета Оіл» (код ЄДРПОУ 39847915);

- ТОВ «Мерген» (код ЄДРПОУ 40179413).

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

В ході проведених заходів ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено адресу розташування офісного приміщення, в якому ведеться фінансово-господарська діяльність, зберігаються первинні фінансово-господарські документи вищевказаних підприємств, а саме: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н.

Таким чином, згідно наявних у матеріалах кримінального провадження доказів, є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про фінансово-господарську діяльність, місце збереження та переробку ТМЦ ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРОПУ 42318031) та ТОВ «Фірма «Фідея» (код ЄДРОПУ 41223117), ТОВ «Торум» (код ЄДРОПУ 41367994), ТОВ «Голд Сістем» (код ЄДРПОУ 42217303), ТОВ «Ферст груп» (код ЄДРПОУ 41701663), ТОВ «Август Пром» (код ЄДРОПУ 39176765), ТОВ «Оптімус Конекшн» (код ЄДРПОУ 40930702), ТОВ «Ітіолі» (код ЄДРПОУ 42287700), ТОВ «Скайторг» (код ЄДРПОУ 38954216), ТОВ «Мета Оіл» (код ЄДРПОУ 39847915), ТОВ «Мерген» (код ЄДРПОУ 40179413), які розташовані за адресом: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н, а саме: договори (контракти) купівлі продажу (додатки), специфікації, інвойси, коносаменти, документи які свідчать про вартість ТМЦ, договори на перевезення вантажів, накладні, податкові накладні, акти приймання-передачі ТМЦ, документи щодо зберігання, та переробки ТМЦ (авіаційного палива, оливи тощо) та інші первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, даних складського обліку (довіреності, розписки, супровідні документи на товар тощо), а також грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, чорнові записи, блокноти та записні книжки; системні блоки та інша комп`ютерна техніка, сервери, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації (флеш-накопичувачі, зовнішні жорсткі диски та інше), на яких могли готуватись та зберігатись первинні документи, які свідчать про злочинну діяльність, підроблені печатки та бланки державних підприємств, установ, організацій; інші предмети й цінності здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н.

Старший слідчий надав клопотання про слухання справи без застосування технічної фіксації, та просив слухати клопотання за його відсутністю, у зв`язку із чим керуючись ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація судового засідання не здійснювалась.

Крім того, до клопотання додано витяг з ЄРДР від 27.05.2019 року, з якого вбачається , що погодивший звернення до суду з цим клопотанням прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 входить до групи прокурорів, що здійснюють процесуальне керівництво у цьому кримінальному провадженні.

Прі вирішення питання про надання дозволу на проведення обшуку, суд виходить з наступного, згідно до інформаційної довідки № 169770745 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кам`янське, м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н - належить: ПП «Глобал-Інвест» (код ЄДРПОУ 36087112).

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню в частині надання обшуку, оскільки старшим слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення обшуку може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні, окрім вилучення електронних інформаційнихсистем абоїх частин,мобільних терміналівсистем зв`язку,крім випадків,коли їхнадання разомз інформацією,що наних міститься,є необхідноюумовою проведенняекспертного дослідження,або якщотакі об`єктиотримані врезультаті вчиненнякримінального правопорушеннячи єзасобом абознаряддям йоговчинення,а такожякщо доступдо нихобмежується їхвласником,володільцем абоутримувачем чипов`язаний зподоланням системилогічного захисту,що зазначеноу ч.2ст.168КПК Українидоповнено абзацомдругим згідноіз Законом№ 191-VIIIвід 12.02.2015.

Між тим, при вирішенні питання про дозвіл на проведення обшуку слідчий суддя, посилаючись на ч.1 ст. 236 КПК України, надає це право тільки слідчому, який звернувся з даним клопотанням до суду, та прокурору, який погодив клопотання.

Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про обшук та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 4 ст. 107, ст.ст. 110, 233, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з ОВС п`ятого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС ОСОБА_3 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , проведення обшуку у приміщенні (офісі та інші) за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н, яке на праві приватної власності належить ПП «Глобал-Інвест» (код ЄДРПОУ 36087112), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність та про зберігання та переробку ТМЦ (авіаційного палива, оливи тощо) ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРОПУ 42318031) та ТОВ «Фірма «Фідея» (код ЄДРОПУ 41223117), ТОВ «Торум» (код ЄДРОПУ 41367994), ТОВ «Голд Сістем» (код ЄДРПОУ 42217303), ТОВ «Ферст груп» (код ЄДРПОУ 41701663), ТОВ «Август Пром» (код ЄДРОПУ 39176765), ТОВ «Оптімус Конекшн» (код ЄДРПОУ 40930702), ТОВ «Ітіолі» (код ЄДРПОУ 42287700), ТОВ «Скайторг» (код ЄДРПОУ 38954216), ТОВ «Мета Оіл» (код ЄДРПОУ 39847915), ТОВ «Мерген» (код ЄДРПОУ 40179413), а саме: договори (контракти), документи, які свідчать про вартість ТМЦ, договори на перевезення вантажів, накладні, акти приймання-передачі ТМЦ, документи щодо зберігання, та переробки ТМЦ (авіаційного палива, оливи тощо) та інші документи (довіреності, розписки, супровідні документи на товар тощо); чорнові записи, блокноти та записні книжки; підроблені печатки та бланки державних підприємств, установ, організацій; інші предмети й цінності здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження №32019040000000028.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1