Ухвала суду № 82622520, 19.06.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/7024/19

Провадження № 1-кс/201/3860/2019

УХВАЛА

19 червня 2019 року Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

у складі: головуючого - слідчого судді - Ткаченко Н.В.

за участю секретаря - Сидоренко І.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська у м.Дніпрі клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровської області Сапсая О.В. за погодженням прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицаем С.М. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019040000000028 від 27.05.2019 року, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровської області Сапсая О.В. за погодженням прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицаем С.М. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019040000000028 від 27.05.2019 року, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання старший слідчий посилався на те, що в липні 2018 року, ОСОБА_1 , з метою реєстрації на його ім`я суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), а саме: ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031) вступив в змову з невстановленими слідством особами, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутними документами вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності здійснив його реєстрацію в інтересах інших осіб за грошову винагороду.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеним суб`єктом господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаного суб`єкта підприємницької діяльності.

В ході досудового розслідування від оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано інформацію, згідно якої встановлено операції ввезення на митну територію України товарів з використанням схем мінімізації сплати митних платежів. Так, встановлено, що 21.05.2019 та 23.05.2019 ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031) подано до митного оформлення митні декларації типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104210 (а.с.№ 34) та «ІМ40АА» типу №UA504120/2019/104266 (а.с. № 3 5) щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова (Base oil) в обсязі 11 473,857 м. тон.,

Керівник, головний бухгалтер та засновник гр. ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ), пояснив, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства та погодився стати посадовою особою ТОВ «Софт Оіл» за грошову винагороду.

Майно ТОВ «Софт Оіл» зберігається на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404) за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н. Власником нафтопереробного комплексу за вказаною адресою являється ПП «Глобал-Інвест» (код ЄДРПОУ 36087112).

Також, встановлено групу підприємств, які за допомогою реквізитів сумнівних СГД - імпортерів, шляхом подання неправдивих відомостей до органів ДФС здійснюють імпорт паливно - мастильних матеріалів підакцизної групи товарів (дизель, олива, бензин, авіаційне паливо та ін.), які за своїми ознаками відносяться до тієї групи, що й ТОВ «Софт Оіл» а саме:

-ТОВ «Фірма «Фідея» (код ЄДРОПУ 41223117);

-ТОВ «Торум» (код ЄДРОПУ 41367994);

-ТОВ «Голд - Сістем» (код ЄДРПОУ 42217303);

-ТОВ «Ферст груп» (код ЄДРПОУ 41701663);

-ТОВ «Август Пром» (код ЄДРОПУ 39176765);

-ТОВ «Оптімус Конекшн» (код ЄДРПОУ 40930702);

-ТОВ «Ітіолі» (код ЄДРПОУ 42287700);

-ТОВ «Скайторг» (код ЄДРПОУ 38954216);

-ТОВ «Мета Оіл» (код ЄДРПОУ 39847915)

-ТОВ «Мерген» (код ЄДРПОУ 40179413).

Приймання наливних, паливно-мастильних матеріалів підакцизної групи товарів, вищевказаних СГД (ввезення яких здійснюється суднами закордонного плавання (танкерами)), здійснюється ТОВ «Ойл Трансшипмент», на 15-му причалі «Миколаївського морського торгівельного порту».

Завантаження та в подальшому вивезення паливно-мастильних матеріалів з території комплексу ТОВ «Ойл Трансшипмент» здійснюється в тому числі залізничним транспортом, в спеціальних залізничних цистернах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що територія ТОВ «Ойл Трансшипмент» та «Миколаївського морського торгівельного порту» відноситься до зони діяльності вантажної залізничної станції «Миколаїв - Вантажний», який є структурним підрозділом Регіональної філії «Одеська залізниця» Акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081200).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин скоєного злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації вчиненого злочину, встановлення осіб, що вчинили злочин, причетні до його вчинення та організації злочинних схем з метою мінімізації податкових зобов`язань та здійснення фіктивного підприємництва, в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження наяв них документів про перевезення нафтопродуктів для:

-ТОВ «Фірма «Фідея» (код ЄДРОПУ 41223117);

-ТОВ «Торум» (код ЄДРОПУ 41367994);

-ТОВ «Голд - Сістем» (код ЄДРПОУ 42217303);

-ТОВ «Ферст груп» (код ЄДРПОУ 41701663);

-ТОВ «Август Пром» (код ЄДРОПУ 39176765);

-ТОВ «Оптімус Конекшн» (код ЄДРПОУ 40930702);

-ТОВ «Ітіолі» (код ЄДРПОУ 42287700);

-ТОВ «Скайторг» (код ЄДРПОУ 38954216);

-ТОВ «Мета Оіл» (код ЄДРПОУ 39847915);

-ТОВ «Мерген» (код ЄДРПОУ 40179413),

за період 2019 року, а саме: договори на перевезення вантажів, накладні, дорожні відомості, корінці до дорожніх відомостей, квитанції про прийняття вантажів, доставлених залізницею до пункту призначення та інші супровідні документи, а також щодо шляху походження вантажних вагонів, їх завантажування, розвантажування із зазначенням відправників, отримувачів, платників та інша наявна інформація по вищезазначеним підприємствам в оригіналах у повному обсязі.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Зокрема, договори на перевезення вантажів, накладні, дорожні відомості, корінці до дорожніх відомостей, квитанції про прийняття вантажів, доставлених залізницею до пункту призначення та інші супровідні документи містять вільні зразки почерку та підпису відповідних посадових осіб підприємств та у подальшому можуть бути використані для проведення судової експертизи, у зв`язку з чим підлягають вилученню саме в оригіналах.

На підставі вищевикладеного, старший слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають в розпорядженні службових осіб Регіональній філії «Одеська залізниця» Акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081200).

Старший слідчий одночасно з клопотанням надав заяву до суду про розгляд справи за його відсутністю, у зв`язку із чим керуючись ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація судового засідання не здійснювалась.

Згідно ч.1 ст 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відносно ч.2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання старшого слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки данні, які містяться у реєстраційних документах підприємств відносяться до обставин кримінального провадження, а їх вилучення обумовлено необхідністю проведення слідчих дій. Також старшим слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ та отримання останньої, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93, ч.4 ст. 107, 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровської області Сапсаю Олегу Васильовичу а також іншим слідчим слідчої групи: Костівій О.В., Олешку В.І., Кліпі О.С., Кривобоку Р.В., Кириченку Є.В., Колотилі С.В, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М., дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають в розпорядженні службових осіб Регіональній філії «Одеська залізниця» Акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081200), тобто можливість ознайомитися та вилучити оригінали документів у службових осіб Регіональній філії «Одеська залізниця» Акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081200) щодо наявних документів про перевезення нафтопродуктів для:

- ТОВ «Фірма «Фідея» (код ЄДРОПУ 41223117);

- ТОВ «Торум» (код ЄДРОПУ 41367994);

- ТОВ «Голд - Сістем» (код ЄДРПОУ 42217303);

- ТОВ «Ферст груп» (код ЄДРПОУ 41701663);

- ТОВ «Август Пром» (код ЄДРОПУ 39176765);

- ТОВ «Оптімус Конекшн» (код ЄДРПОУ 40930702);

- ТОВ «Ітіолі» (код ЄДРПОУ 42287700);

- ТОВ «Скайторг» (код ЄДРПОУ 38954216);

- ТОВ «Мета Оіл» (код ЄДРПОУ 39847915);

- ТОВ «Мерген» (код ЄДРПОУ 40179413),

за період 2019 року, а саме: договори на перевезення вантажів від вантажної залізничної станції «Миколаїв - Вантажний» та інших станцій відправників паливно-мастильних матеріалів, накладні, дорожні відомості, корінці до дорожніх відомостей, квитанції про прийняття вантажів, доставлених залізницею до пункту призначення та інші супровідні документи, а також щодо шляху походження вантажних вагонів, їх завантажування, розвантажування із зазначенням відправників, отримувачів, платників та іншу наявну інформацію.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ткаченко Н.В.