Ухвала суду № 82586466, 03.06.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/15272/19

Провадження №1-кс/127/8682/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Федоровій С.М.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чепурко Людмили Василівни про проведення експертизи, -

ВСТАНОВИВ:

До Вінницького міського суду Вінницької області надійшло клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чепурко Людмили Василівни про проведення експертизи.

Клопотання мотивованотим, що слідчим проводиться досудове розслідування кримінального провадження за № 42018020000000171 від 28.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2016 році службові особи ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” (код за ЄДРПОУ 20083560, адреса: м. Вінниця, пр.-т Юності, 18, кв. 605) з метою зниження ставки акцизного податку та податку на додану вартість, всупереч п. 215.3.52 ст. 215 Податкового кодексу України, при митному оформленні 3-х вантажних засобів, шляхом подачі свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів із неправдивими відомостями щодо року їх випуску та первинної реєстрації, ухилилися від сплати податкових зобов`язань на загальну суму 1 608 068,32 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі (Акт перевірки № 2909/02-32-14-09/20083560 від 21.06.2018).

Під час здійснення досудового розслідування здійснено виїмку в ТОВ “Арт-Мастер” та приєднано до матеріалів кримінального провадження документи, підписані керівником та скріплених печаткою юридичної особи – ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс”, на підставі яких отримано сертифікати електронних цифрових підписів для вказаного підприємства.

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у дослідженні вищевказаних документів.

Враховуючи, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно провести судово-технічну та почеркознавчу експертизи, для проведення якої необхідно залучити експертів Вінницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз , що за адресою : м. Вінниця, вул. Батозька, 1, тому слідчий просить задовольнити клопотання.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримував та просив задовольнити.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності слідчого, відповідно до вимог ч. 3 ст. 244 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч.6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Враховуючи вищевказане слідчий суддя приходить до висновку, що є достатні підстави для призначення судово-технічної та почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 42018020000000171 від 28.08.2018р., з метою з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 223, 242, 243, 244, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 42018020000000171 від 28.08.2018року, судово-технічну та почеркознавчу експертизи, проведення якої доручити експертам Вінницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз, що розташоване за адресою: м. Вінниця, вул. Батозька, 1.

На вирішення експертизи експертам поставити наступні запитання:

Що першочергово було нанесено: відтиск печатки “* Україна * Товариство з обмеженою відповідальністю Науково-медичний центр “Адоніс” Ідентифік. код 20083560” чи рукописний текст та підписи в наступних документах: копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань № 21651376 від 29.01.2016, копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” від 07.10.2015, копія наказу № 10 від 02.10.2015; копія протоколу № 1/10-15 від 01.10.2015 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс”; копія наказу № 12 від 19.10.2015, копія статуту ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” в редакції 2015 року, затвердженого загальними зборами учасників ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” (протокол № 1-2015 від 01.07.2015), реєстр даних № ЦСК/Вн/5/16.9.16 від 16.09.2016; в графах довіреності № 1 від 19.09.2016, заява-приєднання до договору “Про надання послуг електронного цифрового підпису”, форма договору “FD 044” (затвердженого наказом № 14 від 15 липня 2015 року)?

Ким, Теляковим Володимиром Вікторовичем, ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 чи іншою особою, виконаний рукописний текст в наступних документах: копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань № 21651376 від 29.01.2016, копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” від 07.10.2015, копія наказу № 10 від 02.10.2015; копія паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданий 27.10.2011 Замостянським РВ ВМУ УМВС України у Вінницькій області на прізвище ОСОБА_5 та копія довідки про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_5 від 25.08.1999; копія протоколу № 1/10-15 від 01.10.2015 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс”, копія паспорта громадянина України серії НОМЕР_2 за НОМЕР_3 , виданий 25.10.1996 Замостянським РВ УМВС України у Вінницькій області на прізвище ОСОБА_1 та копія довідки про присвоєння ідентифікаційного номера № 3-10897 від 22.07.1998; копія наказу № 12 від 19.10.2015, копія статуту ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” в редакції 2015 року, затвердженого загальними зборами учасників ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” (протокол № 1-2015 від 01.07.2015), копія паспорта громадянина України серії НОМЕР_4 , виданий 05.03.2001 Ленінським РВ УМВС України у Вінницькій області на прізвище ОСОБА_4 ?

Ким, ОСОБА_5 , ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 чи іншою особою, виконані підписи в наступних документах: копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань № 21651376 від 29.01.2016, копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” від 07.10.2015, копія наказу № 10 від 02.10.2015; копія паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданий 27.10.2011 Замостянським РВ ВМУ УМВС України у Вінницькій області на прізвище ОСОБА_5 та копія довідки про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_5 від 25.08.1999; копія протоколу № 1/10-15 від 01.10.2015 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс”, копія паспорта громадянина України серії НОМЕР_2 за НОМЕР_3 , виданий 25.10.1996 Замостянським РВ УМВС України у Вінницькій області на прізвище ОСОБА_1 та копія довідки про присвоєння ідентифікаційного номера № 3-10897 від 22.07.1998; копія наказу № 12 від 19.10.2015, копія статуту ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” в редакції 2015 року, затвердженого загальними зборами учасників ТОВ “Науково-медичний центр “Адоніс” (протокол № 1-2015 від 01.07.2015); копія паспорта громадянина України серії НОМЕР_4 , виданий 05.03.2001 Ленінським РВ УМВС України у Вінницькій області на прізвище ОСОБА_4 ?

Ким, ОСОБА_5 , ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 чи іншою особою, виконані підписи в графах “Затверджую: ОСОБА_5 (Підпис керівника (підприємця)” в реєстрі даних № ЦСК/Вн/5/16.9.16 від 16.09.2016; в графах довіреності № 1 від 19.09.2016?

Ким, Теляковим Володимиром Вікторовичем, ОСОБА_6 Катериною ОСОБА_7 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 чи іншою особою, виконаний підпис в графі “(підпис)” в заяві-приєднання до договору “Про надання послуг електронного цифрового підпису”, форма договору “FD 044” (затвердженого наказом № 14 від 15 липня 2015 року)?

Для дослідження експертам надати в оригіналах вищевказані документи, документи із зразками почерку та підписів ОСОБА_5 , ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та копію ухвали слідчого судді про призначення судово-технічної та почеркознавчої експертизи.

Висновок експерта та оригінали досліджуваних документів надати начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Л.В.

Ухвала слідчого судді апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: /підпис/

Копія вірна.

Суддя /Вишар І.Ю./

Секретар / Федорова С.М./