Ухвала суду № 82583638, 20.06.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/9035/19

Провадження №: 1-кс/755/4503/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"20" червня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Потій М.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сербіненко А.О., у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000416 від 03.06.2019 року, про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000416 від 03.06.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК «КОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 19361746, МФО 322465), за адресою: м. Київ, вул. Воздвиженська, буд. 58, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що згідно висновка експертного дослідження № 2-05/04/2019 - дос від 05 квітня 2019 року встановлено, що ОСОБА_1 протягом 2008 - 2009 років, на порушення вимог п.п. 4.2.1 п.4.2. ст.4 Закону України №889 -IV від 22 травня 2003 року «Про податок з доходів фізичних осіб», зі змінами та доповненнями (втратив чинність з 01.01.2011 року), за результатами проведення операцій з купівлі - продажу мармурової плитки, мармуру, матеріалів, не подавши податкову звітність як фізична особа, занизив дохід на суму 50,7 млн. грн., та відповідно занизив податкове зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 7 608 713 грн., у результаті чого ухилився від сплати податку у особливо великих розмірах.

Згідно наявних баз даних ДФС встановлено, що ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ) на територію України придбаний у італійських компаній товар (мармурова плитка, мармур, матеріали) не завозився.

Крім того, згідно наявних баз даних ДФС встановлено, що з різницею в середньому 3 - 5 діб від дат реалізації товарів в адресу ОСОБА_1 , на територію України завозився товар (мармурова плитка, мармур, матеріали), одержувачем якого є ТОВ «СНАБЗБУТ» (код ЄДРПОУ 36100096) та при цьому номера автомобілів, на яких завозився даний товар в Україну, відповідають номерам автомобілів на які італійські компанії завантажували товар в адресу ОСОБА_1 .

Відповідно до отриманої інформації з інформаційно-аналітичної системи ДФС України встановлено, що ТОВ «СНАБЗБУТ» (код ЄДРПОУ 36100096) має банківський рахунок № НОМЕР_2 , відкритий в ПАТ «БАНК «КОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 19361746, МФО 322465).

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК «КОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 19361746, МФО 322465).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПАТ «БАНК «КОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 19361746, МФО 322465), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сербіненко А.О., про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Горчинському А.С. або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32019100000000416 - Проценку О.В., Кучер А.М., Наумцю С.О., Ткач Ю.О., Сербіненко А.О. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК «КОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 19361746, МФО 322465), за адресою: м. Київ, вул. Воздвиженська, буд. 58, щодо банківського рахунку ТОВ «СНАБЗБУТ» (код ЄДРПОУ 36100096) за НОМЕР_3, а саме: до справ з юридичного оформлення рахунку ТОВ «СНАБЗБУТ» (код ЄДРПОУ 36100096) за № НОМЕР_2 документації, що свідчить про звернення для відкриття рахунку, в тому числі договорів, карток із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки, копій документів, що засвідчують посадових осіб підприємства, договорів на розрахункове обслуговування з використанням системи «Клієнт-Банк», актів встановлення програмного комплексу «Клієнт-Банк», а також документів по його технічному обслуговуванню; документів (реєстр, штафель або виписки) щодо руху грошових коштів по рахунку ТОВ «СНАБЗБУТ» (код ЄДРПОУ 36100096) за НОМЕР_3 за період із дати відкриття по день оголошення (вручення) в ПАТ «БАНК «КОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 19361746, МФО 322465) ухвали слідчого судді (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації; інформації про користування ТОВ «СНАБЗБУТ» (код ЄДРПОУ 36100096) системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунку і перерахування грошових коштів з рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період із дат відкриття по день постановлення ухвали слідчим суддею, з вказівкою IP-адрес комп`ютерів, з яких відбувалося з`єднання з системою, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя