Ухвала суду № 82583020, 13.06.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №:755/7448/19

Провадження №: 1-кп/755/1031/19

"13" червня 2019 р.

м. Київ

Дніпровський районний суд м. Києва в складі: головуючого судді Бірси О.В., секретаря судових засідань Ярмак І.В., за участю сторін кримінального провадження: заявника/прокурора Хацкова Д.О., особи відносно якої унесено клопотання ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва Станкова О.П. про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Києва, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , у рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 22.04.2019 за № 32019100000000323, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, встановив :

прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва Станков О.П. звернувся до суду, у порядку ст.ст. 283-288 КПК України, із цим клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 у рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 22.04.2019 за № 32019100000000323, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності останнього, з огляду на дійсність обставин регламентованих ст.ст. 44, 49 КК України.

Під час підготовчого судового засідання прокурор групи прокурорів - прокурор відділу прокуратури м. Києва Хацков Д.О. вважав за необхідне дане клопотання задовольнити в зв`язку з дотриманням норм КПК України при його поданні та наявності правових підстав регламентованих КК України.

ОСОБА_1 клопотання прокурора у підготовчому судовому засіданні підтримав у повному обсязі, просив задовольнити та звільнити його від кримінальної відповідальності, у рамках вказаного кримінального провадження, у зв`язку із закінченням строків давності, при цьому зазначивши, що йому цілком і повністю зрозумілі суть обвинувачення, підстава звільнення від кримінальної відповідальності.

При цьому, останній свою вину у вчиненні кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, визнав повністю, надав пояснення, в яких підтвердив обставини учинення кримінального правопорушення, викладені в клопотанні про звільнення від кримінальної відповідальності, щиро розкаявся у вчиненому, зокрема указавши, створив ТОВ «КОРСО УНІВЕРС», як засновник, за грошову винагороду без мети здійснення підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.

Суд, заслухавши думку учасників підготовчого судового засідання, вивчивши наявні матеріали, та безпосередньо саме клопотання на відповідність нормам Кримінального процесуального Кодексу України, приходить до наступного.

У відповідності до п. 2 ч. 2 ст. 283 КПК України, прокурор при наявності для цього правових підстав має змогу звернутися до суду з клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності.

У судовому засіданні судом встановлено, що клопотання прокурора в повній мірі відповідає вимогам статті 287 КПК України та являється за своєю суттю обґрунтованим, у зв`язку з чим, з останнього та наданих у підготовчому судовому засіданні пояснень учасників процесу слідує, що є дійсним те, що ОСОБА_1 наприкінці жовтня 2016 року, перебуваючи поблизу станції метро «Лівобережна» у м. Києві, отримав від невстановленої слідством особи чоловічої статі пропозицію щодо створення та реєстрації на його ім`я ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» (код ЄДРПОУ 40937619) за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді надання незаконних послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань.

Після цього у ОСОБА_1 виник злочинний умисел, направлений на створення суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності в обмін на грошову винагороду, відповідно до якого, ОСОБА_1 погодився стати засновником та зареєструвати на своє ім`я ТОВ «КОРСО УНІВЕРС», після чого передати установчі та реєстраційні документи для проведення державної реєстрації цієї юридичної особи невстановленій слідством особі чоловічої статі.

З метою реалізації свого злочинного умислу наприкінці жовтня 2016 року ОСОБА_1 , перебуваючи поблизу станції метро «Лівобережна» у м. Києві, більш точної адреси досудовим розслідуванням не встановлено, надав невстановленій слідством особі чоловічої статі копії власного паспорту громадянина України ( НОМЕР_1 , виданого Дніпровським РУ ГУ МВС України в місті Києві 23.04.2009) та реєстраційного номеру облікової картки платника податків (РНОКПП НОМЕР_2 ) для виготовлення установчих та реєстраційних документів вищезазначеного суб`єкта підприємницької діяльності.

В подальшому, 27 жовтня 2016 року, в денний період часу, перебуваючи у офісі приватного нотаріуса ОСОБА_3 , який знаходився за адресою: АДРЕСА_2 , діючи умисно, за грошову винагороду, реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, а також отримати обіцяну грошову винагороду, ОСОБА_1 виконав свій підпис в графі «Учасник» в протоколі №1 Загальних зборів учасників ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» від 31 жовтня 2016 року, в якому ОСОБА_1 зазначений як учасник вказаного підприємства з часткою 100% статутного капіталу ТОВ «КОРСО УНІВЕРС», чим надав юридичну силу вищевказаному документу.

Шляхом підписання протоколу № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» від 31 жовтня 2016 року ОСОБА_1 також затвердив діяльність підприємства на основі модельного статуту, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 1182 від 16 листопада 2011 року, розуміючи при цьому, що справжньої мети на здійснення господарської діяльності у нього не має, а створене ним підприємство буде використовуватись з метою прикриття незаконної діяльності іншими особами у вигляді надання незаконних послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань.

Також, після підписання ОСОБА_1 протоколу №1 Загальних зборів учасників ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» від 31 жовтня 2016 року, приватним нотаріусом ОСОБА_3 засвідчено справжність копії довіреності від 25 листопада 2015 року, згідно якої ОСОБА_1 уповноважено ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 на представництво його інтересів, у тому числі органах державної реєстрації суб`єктів підприємництва.

Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, направлених на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, бажаючи звершити злочинний умисел та отримати грошову винагороду за вказані дії, ОСОБА_1 , перебуваючи у офісі приватного нотаріуса ОСОБА_3 , передав невстановленій особі чоловічої статі підписаний протоколу № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» від 31 жовтня 2016 року та нотаріально посвідчену копію довіреності від 25 листопада 2015 року на представництво інтересів для проведення державної реєстрації підприємства, за що одразу ж отримав від невстановленої особи чоловічої статі грошову винагороду у розмірі 250 гривень.

На підставі протоколу № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» від 31 жовтня 2016 року та нотаріально посвідченої копії довіреності, 03 листопада 2016 року державним реєстратором відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дніпровської районної в м. Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: вул. Пожарського, буд. 15, м. Київ, у денний період часу проведено державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» (код ЄДРПОУ 40937619), про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців зроблено запис про проведення державної реєстрації юридичної особи за номером 1 067 102 0000 025162.

Підписання ОСОБА_1 . протоколу № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» від 31 жовтня 2016 року та надання його разом із нотаріально посвідченою 27 жовтня 2016 року копією довіреності від 25 листопада 2015 року, після проведення державної реєстрації ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» (код ЄДРПОУ 40937619), надало змогу невстановленій досудовим розслідуванням особі чоловічої статі здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись імітацією підприємницької діяльності, складати від імені ОСОБА_1 господарські договори та первинні документи, що свідчать про реалізовані товари, роботи (послуги), складати та видавати документи податкової звітності з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні незаконних послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань.

Тим самим, ОСОБА_1 своїми умисними діями, які виразилися у пособництві фіктивному підприємництву, тобто сприянні та наданні засобів для створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Що власне випливає, із зібраних під час досудового розслідування даних, зокрема його власних пояснень, відомостей відображених у протоколі № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «КОРСО УНІВЕРС» від 31 жовтня 2016 року, нотаріально посвідченою 27 жовтня 2016 року копією довіреності від 25 листопада 2015 року.

В свою чергу, згідно з ч. 1 ст. 285 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність, яким, відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 3 КПК України, є законодавчі акти України, які встановлюють кримінальну відповідальність (Кримінальний кодекс України та закон України про кримінальні проступки), судом (ч. 1 ст. 286 КПК України).

При цьому, особі, яка підозрюється, обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення та щодо якої передбачена можливість звільнення від кримінальної відповідальності у разі здійснення передбачених законом України про кримінальну відповідальність дій, роз`яснюється право на таке звільнення (ст. 285 КПК України).

У цій справі, під час виконання вимог ст. 285 КПК України ОСОБА_1 подано заяву про згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ст. 44, п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі, минуло два роки.

Санкція інкримінованого ОСОБА_1 злочину (ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України) передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що відповідно до положень ст. 12 КК України є санкцією злочину невеликої тяжкості.

Зазначені обставини у своїй сукупності вказують на наявність передбачених п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України підстав для звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності.

Оскільки, кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України є кримінальним правопорушенням невеликої тяжкості, за його вчинення передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі, і воно вчинене ОСОБА_1 03 листопада 2016 року, строки притягнення останнього до кримінальної відповідальності, тобто 2 роки, минули станом на дату складання цього клопотання.

Від ОСОБА_1 надійшла заява про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності та письмова згода на таке звільнення.

Порушень § 2 - звільнення особи від кримінальної відповідальності, Глави 24 - закінчення досудового розслідування, продовження строку досудового розслідування КПК України, які б слугувати передумовою для відмови у задоволенні цього клопотання у підготовчому судовому засіданні судом не встановлено.

Таким чином, судом, у підготовчому судовому засіданні, встановлено, що дане клопотання в повній мірі відповідає вимогам Кримінального процесуального кодексу України, Кримінального кодексу України та закону.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 314 та ч. 3 ст. 288 КПК України, у підготовчому судовому засіданні, у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність для звільнення особи від кримінальної відповідальності, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності.

За таких обставин, беручи до уваги вказані правові норми та особу підозрюваного, у їх сукупності, суд вважає, що останній підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності, на підставі ст. 49 КК України, із закриттям даного кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 1-29, 283-288, 369-372, 376 КПК України, ст.ст. 44, 49 КК України, суд постановив :

клопотання - задовольнити.

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , звільнити від кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 22.04.2019 за № 32019100000000323, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Дніпровський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Копію ухвали вручити учасникам процесу.

Визначити час проголошення повного тексту ухвали - 11:40 год. 14.06.2019.

С у д д я : О.В. Бірса