Ухвала суду № 82581564, 12.06.2019, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/2581/19

Справа № 754/8690/19

У Х В А Л А

Іменем України

12 червня 2019 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лісовська О.В., за участю секретаря Грей О.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві податкової міліції Євонова Є.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000376 від 21.05.2019 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

11.06.2019 року від старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві податкової міліції Євонова Є.С. до суду надійшло клопотання, погоджене з прокурором у кримінальному провадженні - прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м.Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Житомирського РУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (місце знаходження: м. Житомир, вул.Перемоги, 99).

Клопотання слідчим подане в рамках кримінального провадження за №32019100000000376 від 21.05.2019 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи, у березні 2019 року, вчинили пособництво фіктивному підприємництву, а саме створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «БІГМАГ» (код ЄДРПОУ 42879732), з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій від імені директора ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ), формування валових витрат для інших суб`єктів підприємницької діяльності, незаконного використання банківських рахунків, відкритих у ПАТ «КБ Приватбанк», без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг та без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, передбачену статутом цього підприємства.

Допитана в якості свідка ОСОБА_1 , яка згідно реєстраційних даних в період з моменту реєстрації по теперішній час значиться директором ТОВ «БІГМАГ» (код ЄДРПОУ 42879732) показала, що до діяльності вказаного підприємства жодного відношення не має, будь-які документи фінансово-господарської діяльності не підписувала, на посаду директора її ніхто не призначав, банківські рахунки підприємства не відкривала та нікому не доручала цього робити, назву зазначеного підприємства чує вперше.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеним суб`єктом господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаного суб`єкта підприємницької.

Проведеним оглядом реєстраційних даних АІС «Податковий блок» встановлено, що у Житомирському РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 311744), ТОВ «БІГМАГ» (код 42879732), в період з 25.04.2019 року по теперішній час має відкриті рахунки № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня).

Під час досудового розслідування слідство стверджує, що необхідно дослідити рух коштів по зазначеному рахунку, обставини відкриття, використання та перерахування коштів на рахунок підприємства, подальше перерахування коштів та відповідних підстав вказаних операцій, а також можливого зняття коштів, що в подальшому стане доказом у вказаному кримінальному провадженні. З метою підтвердження або спростування наявності умислу на прикриття незаконної діяльності, ухилення від сплати податків, у кримінальному провадженні необхідно встановити такі обставини, як походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару.

Вказані документи мають значення для кримінального провадження, так як містять відомості про операції з перерахування грошових коштів на поточні рахунки ТОВ «БІГМАГ» (код 42879732) за нібито поставлені товари, операції з зарахування коштів на поточний рахунок указаного підприємства; осіб, які мають право підпису платіжних документів та обставини відкриття указаного поточного рахунку. В тому числі в документах можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «БІГМАГ» (код 42879732) та інших осіб, що мали та мають доступ до рахунків.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуте у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи - Житомирського РУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (місце знаходження: м. Житомир, вул. Перемоги, 99), оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

Клопотання розглянуто у відсутності слідчого, від якого надійшла заява проханням проводити розгляд справи у його відсутність.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, про доступ до яких клопоче слідчий.

Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Згідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий в клопотанні довів що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у Житомирському РУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (місце знаходження: м. Житомир, вул. Перемоги, 99).

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

За таких підстав клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві податкової міліції Євонова Є.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000376 від 21.05.2019 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Євонову Євгенію Сергійовичу, заступнику начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Товстенку Максиму Сергійовичу, старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Жовтоногу Віталію Миколайовичу, старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сукачу Олексію Андрійовичу, старшому слідчому третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Маланіну Володимиру Олеговичу, слідчому з особливо важливих справа третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Матвієнко Марині Віталіївні тимчасовий доступ до документів ТОВ «БІГМАГ» (код ЄДРПОУ 42879732) по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), що перебувають у володінні у Житомирського РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 311744), що знаходиться за адресою: м. Житомир, вулиця Перемоги, буд. 99, та дати розпорядження про надання можливості вилучення їх оригіналів, а разі їх відсутності завірених належним чином копій, а саме:

- рух коштів на електронному та/або паперовому носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів; документів на електронному та/або паперовому носії інформації про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк»; документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків, а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» з комп`ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» в паперовому вигляді, документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку за період з 25.04.2019 року по дату винесення ухвали, а саме по 12.06.2019 року.

Зобов`язати службових осіб Житомирського РУ ПАТ КБ «Приватбанк» не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000376.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві податкової міліції Євонову Євгенію Сергійовичу.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: