Вирок № 82574944, 24.06.2019, Світловодський міськрайонний суд Кіровоградської області

Справа № 401/1755/19;

1-кп/401/270/19

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"24" червня 2019 р. Світловодський міськрайонний суд Кіровоградської області, у складі: головуючого судді Гармаш Т.І., при секретарі Липко О.А., з участю прокурора Ткаченка К.А., обвинуваченої ОСОБА_1 , захисника Стороженко С.В., розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Світловодську угоду про визнання винуватості у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.05.2019 року за № 32019170000000050 за обвинуваченням:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Світловодська, Кіровоградської області, українки, громадянки України, із середньою освітою, тимчасово не працюючої, проживаючої за адресою АДРЕСА_1 , зареєстрованої за адресою АДРЕСА_2 , раніше не судимої

у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 у період з травня 2018 року по 28.02.2019 (коли її злочинна діяльність була припинена з незалежних від неї обставин), діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою домовленістю із невстановленими досудовим розслідуванням особами, з метою особистого збагачення, в супереч вимогам ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст. ст. 55, 55-1, 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України та ст. ст. 7, 17, 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань», з метою прикриття незаконної діяльності, погодилась придбати юридичну особу - суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Арантос» (внесене до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 08.05.2018 за ідентифікаційним кодом 42119560, юридична адреса: Кіровоградська область, Світловодський район, с. В. Андрусівка, вул. Басарабська, б. 38, основний вид діяльності - діяльність посередників у торгівлі товарами широкого вжитку, поставлене на облік як платник податків в Світловодській ДПІ Олександрійського управління ГУ ДФС у Кіровоградській області 08.05.2018 за №112718097778), не з метою зайняття фінансово-господарською діяльністю, а з метою сприяння у прикритті незаконної діяльності інших осіб.

Так, ОСОБА_1 , за попередньою домовленістю з невстановленою досудовим розслідуваннямособою, маючи при собі виданий на її ім`я паспорт громадянина України (серії НОМЕР_1 , виданий Світловодським РС УДМС України в Кіровоградській області 16.04.2015) 31.05.2018 року у присутності приватного нотаріуса Світловодського міського нотаріального округу Соломоненко Л.В. ( АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ) оформила договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Арантос» від 31.05.2018 року, згідно якого ОСОБА_2 передала, а ОСОБА_1 прийняла частку статутного капіталу в розмірі 50 %, та договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Арантос» від 31.05.2018 року, згідно якого ОСОБА_3 передав, а ОСОБА_1 прийняла частку статутного капіталу в розмірі 50 %; протокол Загальних зборів Учасників ТОВ «Арантос» №31/05/2018 від 31.05.2018, згідно якого ОСОБА_2 та ОСОБА_3 виходять зі складу учасників ТОВ «Арантос» та директор ОСОБА_3 31.05.2018 звільнений з посади директора Товариства та з 31.05.2018 на його посаду призначено ОСОБА_1

У подальшому, договори купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Арантос» та протокол Загальних зборів Учасників ТОВ «Арантос» №31/05/2018 від 31.05.2018 ОСОБА_1 за попередньою домовленістю з невстановленою досудовим розслідуванням особою 31.05.2018 були подані до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Світловодської районної державної адміністрації Кіровоградської області (Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв України, 4), на підставі яких державний реєстратор 31.05.2018 вніс зміни до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, згідно яких єдиним учасником Товариства є ОСОБА_1 .

В цей же день, 31.05.2018 року, ОСОБА_1 за попередньою домовленістю з невстановленою досудовим розслідуваннямособою прибули до відділення ПАТ КБ «Приватбанк» (Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв України, б. 94) та передала відповідальному працівнику банківської установи реєстраційні документи ТОВ «Арантос», а також здійснила підписання документів, необхідних для відкриття та обслуговування банківських розрахункових рахунків ТОВ «Арантос» № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 а також оформлення банківської картки, яка дає право на розпорядження грошовими коштами по банківським розрахунковим рахункам Товариства. Після відкриття банківських розрахункових рахунків ТОВ Арантос» банківська картка, яка дає право на розпорядження грошовими коштами по банківським розрахунковим рахункам ТОВ «Арантос» відповідальним працівником банківської установи була передана невстановленій досудовим розслідуванням особі.

За вчинення дій з придбання ТОВ «Арантос», а також відкриття банківських розрахункових рахунків в банківській установі ОСОБА_1 отримала від невстановленої досудовим розслідуванням особи грошову винагороду в сумі 1000 гривень.

При цьому, невстановлена досудовим розслідуванням особа повідомила ОСОБА_1 , що перереєстрація підприємства відбуватиметься без мети здійснення нею підприємницької діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності, а також останній не доведеться у подальшому здійснювати будь-яку фінансово-господарську діяльність, організовувати ведення бухгалтерського та податкового обліків, займатися складанням та подачею фінансової та податкової звітності до контролюючих органів.

Жодних інших дій щодо реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арантос» ОСОБА_1 не вчиняла, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів від імені даного підприємства не складала та не підписувала, будь-які товарно-матеріальні цінності, роботи та послуги нікому не відвантажувала та не надавала, а також не отримувала, банківським розрахунковим рахунком ТОВ «Арантос» не користувалась, довіреностей на уповноваження певних осіб здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені очолюваного Товариства не видавала та не підписувала.

Вчинення дій, пов`язаних із придбанням ТОВ «Арантос», підписанням первинних документів підприємства від імені ОСОБА_1 як директора та головного бухгалтера, без відома останньої, відкриття банківського розрахункового рахунку та використання його для перерахування грошових коштів, надало змогу невстановленим досудовим розслідуванням особам, здійснювати незаконну діяльність, яка полягала в неправомірному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат по податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, а також незаконного переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівку.

Дії ОСОБА_1 органом досудового розслідування вірно кваліфіковано за ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, як пособництво у фіктивному підприємництві, тобто, придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності.

29 травня 2019 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радником юстиції Ткаченко К.А. та підозрюваною ОСОБА_1 на підставі ст. ст. 468, 469, 472 КПК України укладено угоду про визнання винуватості за змістом якої ОСОБА_1 зобов`язується беззастережно визнати свою вину у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України.

Сторони узгодили міру покарання: за ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України у виді штрафу у розмірі 600 (шістсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 10200 грн.;

В угоді передбачені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені ст. 473 КПК України та наслідки її невиконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Угодою також передбачено, що обвинувачена ОСОБА_1 розуміє, що умисне невиконання угоди є підставою для її притягнення до кримінальної відповідальності на підставі ст. 389-1 КК України.

Заслухавши учасників судового провадження, перевіривши угоду на відповідність вимогам КПК та закону, суд прийшов до висновку, що угода підлягає затвердженню, виходячи з такого.

Відповідно до ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Частиною 2 та 4 ст.469 КПК України передбачено, що угода про визнання винуватості може бути укладена за ініціативою прокурора або підозрюваного чи обвинуваченого. Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Частиною 5 ст. 469 КПК України визначено, що укладення угоди про визнання винуватості може ініціюватися в будь-який момент після повідомлення особі про підозру до виходу суду до нарадчої кімнати для ухвалення вироку.

Судом встановлено, що злочин, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_1 відповідно до ст.12 КК України відноситься до категорії невеликої тяжкості, правову кваліфікацію злочину органом досудового розслідування визначено правильно, угоду про визнання винуватості укладено після повідомлення ОСОБА_1 про підозру, потерпілих у даному кримінальному провадженні немає, узгоджена сторонами міра покарання за ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України у виді штрафу передбачена санкцією зазначеної статті.

Зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст.472 КПК України та її умови не суперечать іншим вимогам закону, не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб.

Також судом з`ясовано, що обвинувачена ОСОБА_1 цілком розуміє права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого вона визнає себе винуватою, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом.

Обґрунтованих і достатніх підстав вважати, що укладення угоди між сторонами не було добровільним, тобто є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, а також, що обвинувачений не має можливості виконати взяті на себе за угодою зобов`язання, судом не встановлено.

Умови даної угоди відповідають вимогам Кримінально процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Обвинувачена ОСОБА_1 раніше не судима, на обліку у лікаря психіатра та нарколога не перебуває, за місцем проживання характеризується як особа, щодо якої скарг та заяв не надходило.

Беручи до уваги викладене, суд прийшов до висновку про наявність, передбачених законом підстав для затвердження угоди про визнання винуватості від 29 травня 2019 року і призначення узгодженої сторонами міри покарання.

Судові витрати у справі відсутні.

Матеріальної шкоди злочином не завдано.

Цивільний позов не заявлений.

Речові докази у справі відсутні.

Керуючись ст.ст. 369, 374, 376, 394, 472 - 476 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 29 травня 2019 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радником юстиції Ткаченко К.А. та підозрюваною ОСОБА_1 ..

ОСОБА_1 визнати винуватою у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України та призначити їй покарання у виді штрафу у розмірі 600 (шістсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 10200 (десять тисяч двісті) грн.

Вирок суду може бути оскаржений до Кропивницького апеляційного суду в порядку визначеному ст.394 КПК України.

На вирок суду можуть бути подані апеляційні скарги до Кропивницького апеляційного суду через Світловодський міськрайонний суд Кіровоградської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після спливу 30 днів з дня його проголошення, у разі якщо учасниками судового провадження не буде подано апеляційних скарг. У разі подання апеляційних скарг, вирок суду набирає законної сили після ухвалення апеляційним судом рішення.

Копія вироку підлягає негайному врученню обвинуваченому та прокурору, інші учасники судового провадження мають право отримати копію вироку звернувшись до суду із відповідною заявою.

Суддя Світловодського міськрайонного суду Т.І. Гармаш