Ухвала суду № 82486316, 14.06.2019, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/6549/19 1-кс/335/4105/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2019 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Соболєва І.П., за участю секретаря судового засідання Хома Д.М., розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Запоріжжі клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Бубновця В.В. про арешт майна поданого в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000424 від 19 липня 2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Бубновець В.В. за погодженням процесуального керівника звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, мотивуючи свої вимоги тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 42017080000000424 від 19.07.2017 за фактом порушення вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ Укрпромвентиляція» (код ЄДРПОУ 33471657) за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Станом на теперішній час ТОВ «Укрпромвентиляція» має податковий борг до Державного бюджету України на суму нарахованих грошових зобов`язань згідно з прийнятими ГУ ДФС у Запорізькій області податковими повідомленнями-рішеннями від 15.09.2017 № 0012531401, № 0012551401 на загальну суму 9 848 535 грн.

Згідно з відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, ТОВ «Укрпромвентиляція» за адресою місця реєстрації: м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, буд. 1, має у власності будівлю інв. № 2, 203 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 1073491023101), загальною площею 686,2 кв.м., що підтверджується інформаційною довідкою з зазначеного реєстру за № 169981709 від 11.06.2019. Згідно з відомостями з реєстру прав власності на нерухоме майно загальна вартість нерухомого майна складає 376 383 грн.

Враховуючи викладене, за наявності ТОВ «Укрпромвентиляція» податкового боргу перед Державним бюджетом України в розмірі 9 848 535 грн., існує реальна ймовірність відчуження нерухомого майна зазначеного підприємства з метою уникнення від сплати податкових зобов`язань.

Отже, слідчий просить накласти арешт на нерухоме майно ТОВ «Укрпромвентиляція» з метою забезпечення збереження активів зазначеної юридичної особи з метою звернення стягнення на майно для відшкодування шкоди, завданої державі внаслідок кримінального правопорушення.

Слідчий та прокурор підтримали клопотання про арешт майна про що зазначили в поданих заявах.

Представник власника майна в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце слухання заяви повідомлявся судом належним чином, про що в матеріалах справи є відповідні докази.

З урахуванням положень ч. 1 ст. 172 та ч. 4 ст. 107 КПК України слідчий суддя вважав за можливе розглянути клопотання за відсутності вказаних осіб, без здійснення фіксування технічними засобами.

Дослідивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Слідчим суддею встановлено, що ТОВ «Укрпромвентиляція» має податковий борг до Державного бюджету України на суму нарахованих грошових зобов`язань згідно з прийнятими ГУ ДФС у Запорізькій області податковими повідомленнями-рішеннями від 15.09.2017 № 0012531401, № 0012551401 на загальну суму 9 848 535 грн.

Згідно з відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, ТОВ «Укрпромвентиляція» за адресою місця реєстрації: м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, буд. 1, має у власності будівлю інв. № 2, 203 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 1073491023101), загальною площею 686,2 кв.м., що підтверджується інформаційною довідкою з зазначеного реєстру за № 169981709 від 11.06.2019.

Згідно з відомостями з реєстру прав власності на нерухоме майно загальна вартість нерухомого майна складає 376 383 грн., що є нижчою (співрозмірною) розміру податкового боргу ТОВ «Укрпромвентиляція».

Проаналізувавши вищеприведені норми закону та надані докази, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 171 КПК України, оскільки слідчим у клопотанні наведено правові підстави для арешту майна та приведено достатньо доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, тому клопотання підлягає задоволенню, оскільки наявні правові підстави для арешту майна, передбачені ч. 1 ст. 170 КПК України.

За вимогами ч. 4 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

В клопотанні про арешт майна слідчим спосіб арешту майна не визначений.

Отже, слід визначити спосіб арешту майна шляхом встановлення заборони на відчуження та розпорядження, без заборони використання приміщення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 172, 173, 175, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на нерухоме майно Товариства з обмеженою відповідальністю «Укрпромвентиляція» (код ЄДРПОУ 33471657), а саме будівлю інв. № 2, 203 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 1073491023101 в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно), загальною площею 686,2 кв.м., розташовану за адресою: м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, буд. 1 -шляхом встановлення заборони на відчуження та розпорядження, без заборони використання.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Запорізького апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення, а підозрюваним - в цей же строк з моменту вручення йому копії даної ухвали.

Слідчий суддя І.П. Соболєва