Ухвала суду № 82480924, 19.06.2019, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/9037/19

Провадження 1-кс/263/4898/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2019 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області Хараджа Н.В., при секретарі Петровському Д.С., розглянувши матеріали клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Лісодіда В.О. про призначення судової економічної експертизи по кримінальному провадженню № 42018050000000428 від 13.07.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Прокурор відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Лісодід В.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, по кримінальному провадженню № 42018050000000428 від 13.07.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, в якому просив суд призначити судову економічну експертизу, доручивши її проведення експертам Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз СБУ.

Клопотання слідчого мотивовано тим, що протягом 2017-2019 років посадові особи Донецької обласної державної адміністрації та її структурних підрозділів, за попередньою змовою із представниками органів місцевого самоврядування, державних та міських закладів, діючи за попередньою змовою з представниками приватних комерційних структур зокрема ПП «ДОНБАС БУДІНДУСТРІЯ СЕРВІС» (СДРПОУ 33991075) та ТОВ «СІТІ-СТРОЙ 2017» (код СДРПОУ 41085012) здійснюють розтрату та привласнення бюджетних та власних коштів при проведенні робіт з будівництва, ремонту та реконструкцій.

Під час досудового розслідування прокуратурою Донецької області, з метою дослідження стану господарської діяльності ПП «ДОНБАС БУДІНДУСТРІЯ СЕРВІС» (СДРПОУ 33991075) та ТОВ «СІТІ-СТРОЙ 2017» (код СДРПОУ 41085012) та їх взаємовідносин із структурними підрозділами Донецької ОДА, а також органів місцевого самоврядування та їх установ залучено спеціаліста - головного державного ревізора-інспектора відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДФС у Донецькій області.

Згідно висновку аналітичного дослідження № 30/05-99-16-02-11/33991075 від 10.04.2019, складеного за результатами залучення спеціаліста, крім іншого, встановлено:

1)- грошові кошти, які були перераховані на ТОВ «СІТІ-СТРОЙ 2017» (41085012) для закупівлі будівельних матеріалів та послуг субпідряду у подальшому частково перераховувались на картковий рахунок директора підприємства ОСОБА_1 , який на теперішній час є директором ПП «ДОНБАС БУДІНДУСТРІЯ СЕРВІС» (339910-75) та відповідно до наданих виписок по даному рахунку знята готівкою у загальній сумі 773 400 грн. та може бути пов`язане з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних незаконним шляхом;

-частина отриманих грошових коштів перерахована з розрахункового рахунка ПП «ДОНБАС БУДІНДУСТРІЯ СЕРВІС» (33991075) на карткові рахунки директора підприємства ОСОБА_2 та відповідно до наданих виписок по даним рахунках знята готівкою у загальній сумі 639 902 грн. що може бути пов`язане з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних незаконним шляхом.

2)- що посадовими особами ПП «ДОНБАС БУДІНДУСТРІЯ СЕРВІС» встановлено завищення загальновиробничих та прямих витрат в розмірі 4 024 471,51 грн. з ПДВ в частини віднесення до актів приймання виконаних будівельних робіт:

-заробітної плати відповідно до актів приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ 2) на суму 2 761 741,14 грн.;

-єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 591985,12 грн.;

-податок на додану вартість в сумі 670 745,25 грн. ((2 761 741,14 грн. + 591 985,12 грн.)* 20%).

З метою документального підтвердження або не підтвердження висновків аналітичного дослідження головного державного ревізора-інспектора відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДФС у Донецькій області, слідчий звернувся з даним клопотанням.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, наполягав на задоволенні клопотання, що в силу вимог ч.3 ст.244 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Нормою частини 1 ст. 243 КПК України передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Враховуючи, що для встановлення розміру суми збитків необхідні спеціальні знання, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність призначення по кримінальному провадженню товарознавчої експертизи, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 242,243,244, 309, 372, 509 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИЛА:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Лісодіда В.О. про призначення судової економічної експертизи по кримінальному провадженню № 42018050000000428 від 13.07.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити.

Призначити по кримінальному провадженню, № 42018050000000428 від 13.07.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, судову економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз СБУ.

На вирішення експерта поставити такі питання:

1.1.Чи підтверджується документально перераховування на картковий рахунок ОСОБА_1 , який на теперішній час є директором ПП «ДОНБАС БУДІНДУСТРІЯ СЕРВІС» (33991075), та зняття готівкою у загальній сумі 773 400 грн грошових коштів, які перераховані на ТОВ «СІТІ-СТРОЙ 2017» (41085012) для закупівлі будівельних матеріалів та послуг субпідряду, що встановлено висновком аналітичного дослідження ГУ ДФС у Донецькій області № 30/05-99-16-02-11/33991075 від 10.04.2019?

1.2.Чи підтверджується документально перераховування з розрахункового рахунка ПП «ДОНБАС БУДІНДУСТРІЯ СЕРВІС» (33991075) на карткові рахунки ОСОБА_2 частини отриманих грошових коштів та їх подальше зняття готівкою у загальній сумі 639 902 грн., що встановлено висновком аналітичного дослідження ГУ ДФС у Донецькій області № 30/05-99-16-02-11/33991075 від 10.04.2019?

1.3.Чи підтверджується документально завищення посадовими особами ПП «ДОНБАС БУДІНДУСТРІЯ СЕРВІС» загальновиробничих та прямих витрат в розмірі 4 024 471,51 грн. з ПДВ, в частини віднесення до актів приймання виконаних будівельних робіт:

-заробітної плати відповідно до актів приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ 2) на суму 2 761 741,14 грн.;

-єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 591985,12 грн.;

-податок на додану вартість в сумі 670 745,25 грн. (2 761 741,14 грн. + 591 985,12 грн.) * 20%), що встановлено висновком аналітичного дослідження ГУ ДФС у Донецькій області № 30/05-99-16-02-11/33991075 від 10.04.2019?

Для проведення судової експертизи експерту надати матеріали кримінального провадження № 42018050000000428 від 13.07.2018;

Дозволити при проведенні судової експертизи групі прокурорів та слідчих, що здійснюють процесуальне керівництво та проводять досудове розслідування кримінального провадження №42018050000000428 від 13.07.2018, у разі виникнення необхідності, вирішувати питання щодо надання експерту додаткових матеріалів, залучення до судової експертизи фахівців інших галузей, коригування питань поставлених перед експертом, тощо.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за надання завідомого неправдивого висновку за ст. 384, 385 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Хараджа