YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Одеська область

/

Приморський районний суд м. Одеси

Ухвала суду № 82464382, 10.06.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Дата ухвалення

10.06.2019

Номер справи

522/8377/19

Номер документу

82464382

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

10.06.2019

Справа № 522/8377/19

Провадження 1-кс/522/10130/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Свічар О.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Холіна Д.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області Адельшиним М.Б., про арешт майна, в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019160000000031 від 29.03.2019 р. за ознаками кримніального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019160000000031 від 29.03.2019 р. за ознаками кримніального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), використовуючи підконтрольне ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1», фізичних осіб-підприємців ОСОБА_2 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_6 , ОСОБА_85 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , шляхом не включення до документів податкового обліку повного обсягу проведених фінансово-господарських операцій, в період 2018 року, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на 1.48 млн. грн.

ФОП ОСОБА_1 знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Приморському районі м. Одеси, є платником єдиного податку на другій групі оподаткування та має податкову адресу: АДРЕСА_1 . Основний вид діяльності: роздрібна торгівля квітами, рослинами, насінням, добривами, домашніми тваринами та кормами для них у спеціалізованих магазинах. Свідоцтво платника ПДВ не видавалось. У 2018 році задекларовано дохід в сумі 995370 грн.

Так, з метою мінімізації податкового навантаження, ОСОБА_1 організував діяльність ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1», керівником та засновником якого є його дружина ОСОБА_2 , залучивши при цьому й деяких працівників підприємства, які оформлені як ФОП, а саме: ОСОБА_2 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_6 , ОСОБА_16 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 Підприємство займається придбанням, реалізацією квітів, рослин, супутніх товарів, а також подальшим обслуговуванням вже реалізованої продукції.

Реалізація продукції здійснюється через інтернет-магазин - www.shop.vashsad.ua та торгівельну мережу садових центрів «ІНФОРМАЦІЯ_1» розташованих в м. Одесі за наступними адресами: Французький бульвар, 85 (територія санаторію ім. Чкалова В.П.); 1-й км Новомиколаївської дороги, торгівельний центр «Таврія-В Суворовський»; вул. Пантелеймонівська, 25, торгівельний центр «Новий Привоз», 1-ий поверх, павільйон 7,8, магазин «Квіти».

Згідно БД «Зареєстровані в Україні знаки для товарів і послуг», свідоцтво на використання знаку «ІНФОРМАЦІЯ_1» належить ОСОБА_1

Схема ухилення від сплати податків полягає у тому, що ФОП ОСОБА_1 перерозподіляє загальний обсяг реалізації товару на підконтрольні СГД, реалізуючи товар від торгівельної марки «ІНФОРМАЦІЯ_1».

Так, задекларований дохід за 2018 рік ФОП ОСОБА_2 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_6 , ОСОБА_16 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дорівнює 9908670,74 грн., що є фактичним доходом ОСОБА_1 .

Відповідно до п.293.4 ст.293 глави 1 розділу XIV ПКУ, при досягненні доходу в сумі 9908670,74 грн., ФОП ОСОБА_14 повинен був сплатити до Бюджету держави 15% від зазначеного доходу, що дорівнює 1486300,61 грн.

Зазначене свідчить про умисне ухилення від сплати податку ФОП ОСОБА_1 на суму 1486 тис. грн., що також підтверджується висновком експертного дослідження №79 від 10.04.2019.

Так, на виконання окремого доручення, працівниками ОУ ГУ ДФС в Одеській області проведено ряд заходів, в ході яких встановлено, що реалізація товару здійснюється в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_1», розташованим за адресою: АДРЕСА_2 (територія санаторію ім. Чкалова В.П.).

30.05.2019, на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 21.05.2019 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_1» в ході якого були виявлені та вилучені наступні речі та документи:

-Файл з документами «Перемещение товара» за 2019 на 15 арк.

-Файл з документами «Накладная на перемещение», «лист доставки» и др.. за 2019 рік на

-Файл з документами «табель учету приходу на роботу» та переліком працівників на 25 арк.

-Файл з документами «табель учету приходу на роботу» та переліком працівників на на 40 арк.

-Папка рожевого кольору з 9-ю файлами в яких містяться документи з прізвищами та посадами працівників

-ОСОБА_17 синього кольору з надписом «Новие сотрудники» в якій знаходяться 15-ть файлів в яких міститься інформація про працівників їхні посади.

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «приход ваш сад 2019» в яких міститься 6 файлів з документи підприємства

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «банк ваш сад 2019» в яких міститься 5 файлів з документи підприємства

-Папка синього кольору з написом «расход ваш сад 2019» в яких міститься 10 файлів з документи підприємства

-Папка зеленого кольору з написом «приход ваш сад 2018» в яких міститься 13 файлів з документи підприємства

-Папка зеленого кольору з написом «реализация ваш сад 2018» в яких міститься 23 файлів з документи підприємства

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_15 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_1 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_14 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_18 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_19 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_20 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_21 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_22 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_23 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_9 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_24 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_25 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_26 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_27 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_28 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_29 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «Т-Я 2018» в яких міститься 13 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «С 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «О 2018» в яких міститься 11 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «Н 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «Л-М 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «К 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «Д-И 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «П-Р 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «Г 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «В 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 синього кольору з написом «А-Б 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_20 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_30 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_9 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_86 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_21 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_18 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_32 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом «ОСОБА_88 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом «ОСОБА_89 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_33 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_29 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом «ОСОБА_87 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_34 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_35 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_24 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_26 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_36 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_34 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом «ОСОБА_81 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_20 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_37 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_21 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_25 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_29 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_24 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_26 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_38 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_32 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_9 . Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_19 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-ОСОБА_17 з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_90 Приход 2018-2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Книга обліку доходів ОСОБА_91 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_6 . 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_92 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_16 . 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_42 . 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_93 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_94 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_95 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_1 . 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_96 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_97 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_98 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_99 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_27 . 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_25 . 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_100 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_103 1 шт.

-Аркуш формату А-4 з відбитками виявлених печаток, а саме: ФОП ОСОБА_2 ( НОМЕР_2 ); ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_3 ); ПП «Ваш Сад » ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_42 ( НОМЕР_5 ); ФОП ОСОБА_1 ( НОМЕР_1 ); ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_6 ); ТОВ «Ваш Сад» (32911334); ТОВ «Зелена Планета» (34281091); ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_7 ).

-8-ім аркушів формату А-4 з копіями 26-ти банківських карток

-Папка синього кольору з надписом «Голандия 2019» - чорнові записи, рахунки-фактури - 205 аркушів;

-Папка чорного кольору з надписом «Италия» - чорнові записи, рахунки-фактури - 167 аркушів;

-ОСОБА_17 синього кольору з надписом «Сертіфікати» - чорнові записи, сертифікати - 234 аркуша;

-Паперова папка сірого кольору - чорнові записи - 67 аркушів;

-Паперова папка сірого кольору з надписом «Карантин» - чорнові записи - 140 аркушів;

-Папка синього кольору з надписом «Агрокультура» - видаткові накладні, договори - 67 аркушів;

-Жорсткий диск марки «Samsung», модель: HD161HJ, s/n S0V3JDWQ415591 - 1шт.

-Ноутбук «Lenovo J50-45», s/n PF0F59ES - 1шт.

-коробка сірого кольору - заказ наряді за 2019 рік - 460 аркушів;

-Папка красного кольору - чорнові записи, прайс-листи - 46 аркушів;

-Зразок відбиток печатки « ОСОБА_101 НОМЕР_8» на 1 аркуші;

-заказ наряди з інтернет-магазину за 2019 рік - 370 аркушів;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 1;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 2;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 3;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 4.

Майно, яке передане на відповідальне зберігання:

Найменування:К-ть один.Стимовит в ас-те0,5196Чистый лист168Плантон66Мастер184Полесье 10л112Полесье 2,5л136Полесье 20л88Полесье 5л66Полесье 50 л24Гринлайн 2,5 л94Гринлайн 116Мох58Дренаж 1л92Дренаж2,5 л46Дренаж 5л44Биогумус 8032Биогумус 4024Торф66Блеск12Полироль8Мрия квитив 7л312Мрия квитив 20л146Мрия квитив 50л74Гилея 224 Лопатки 24 Грабли 12 Секаторы 16 Насадки 18 Шланг 8 Книги 24 Удобрения в стиках96Вазон керамический ф1286Вазон керамический ф1488Вазон керамический ф9126Вазон керамический ф15108Вазон керамический ф19134Вазон керамический большой244Вазон пластиковый ф992Вазон пластиковый ф14136Вазон пластиковый ф2294Вазон пластиковый большой196# Подставка геометрия1# Тилландсия Ionantha3#Бегония Elatior mix 28/143#Гиацинт gem 4 kleur 15/75#Драцена marginata stam 55/1113#Рододендрон SI WITTE VOGEL 25/1311# Роза KORDANA 25/1010#Роза mix 37/135#Спатифиллум 30/916#Фаленопсис blue 75/122#Фиалка CL TRENDY GEM 18/1214#Хищные растения4BUR X NELLY ISLER 70/127Аглаонема MARIA 40/125Адениум1Адениум больш2Алоэ 40/126Антуриум AN MAD ORANGE 65/174Антуриум MAD ORANGE 50/145Антуриум MIX 55/143Антуриум MIX 65/173Антуриум Pandola 65/172Аспарагус D MEYERS 40/122Аспарагус D SPRENGERI 35/124Аспарагус FALCATUS 35/127Аспарагус setaceus 45/125Аспарагус Ф94Асплениум NIDUS 35/123Бегония GEM 27/94Бегония микс Ф94 Бегония Ф11 2 Бонсай mix 20/15 13Бонсай mix 40/202Бонсай ZELKOVA 15/121Варенс gemengd 25/85Вриезия GEM 6 SRT 35/92Гардения jasminoides 25/132Гастерия GEM 10/510Гастерия GEM 10/8,5 18Гимнокалициум BRASIL GEMENGD 15/83Гимнокалициум JAPAN ROOD 10/ 5 12Гипоэстес GEMENGD 10/83Глоксиния Ф1219Гортензия HOT RED 30/143Гортензия MACR GEM 27/122Гортензия SCHNEEBALL 40/144Дендробиум MIX 55/124Дионея muscipula 10/96Диффенбахия Compacta 45/122Драцена BIC 2 pp 85/174Драцена BIC 3pp 120/242Драцена Bic stam 40/114Драцена COMP 2pp 80/191Драцена COMP KOPSTEK 22/816Драцена Compacta 25/127Драцена Golden C ENK STAM 50 /11 3 Драцена Lemon Lime 35 /12 4 Драцена Lucky bamboo 60 11Драцена Lucky Bamboo 70 34Драцена Lucky bamboo 80 13Драцена marginata 45-15 80/172Драцена marginata 90-45-15 150/241Драцена mix 25/123Драцена WARN OV 35/125Замиокулькас zamiifolia 40/1211Замиокулькас zamiifolia 70/173Замиокулькас zamiifolia 70/213Кактус BLOE GEM 12,5/8,55Кактус BLOE GEM 15/8,57Кактус GEM 12,5/8.57Кактус mix 10/523Кактус mix 20/12 12Кактус микс4Каланхоэ B ROS GM 4 KL 19/1013Каланхоэ Calandiva mix 29/1216Каланхоэ mix 27/232Каланхоэ Ф105Калатея gemengd 75/192Калатея mix h45 d124Камеллия 60/152Композиция литопс1Композиция литопс4Кордилина AUS RED STAR 70/ 17 4 Кордилина mix 50/12 5 Крассула 2 Крассула OVATA 10/9 17 Крассула OVATA 18/12 22 Крассула OVATA 30/17 1 Кротон GR EXCELLENT 45/13 4 Кротон GR PETRA 40/12 4 Кротон GR Petra 50/17 1Кротон mix 25/ 8 6 Лавр nobilis 25/115Ливистона rotundifolia 45/125Литопс 5/ 5 4Маммиллярия -/521 Маранта FASCINATOR 30/ 12 2 Мирт communis 30/116Нефролепис 40/126Нолина recurvata 30/95Нолина recurvata 40/124Опунция /124Опунция /56Опунция /85Пассифлора голуб мал4Пахиподиум LAMERI 27/ 11 2Пеллея rotundifolia 30/134Пеперомия OBT VARIEGATA 25/124 Питахайя желт3Платицериум BIFURCATUM 35/125Плектрантус Ф213Радермахера SINICA 30/123Рипсалидопсис OV 20/912Рипсалидопсис OV 30/135Рипсалис GEMENGD 20/105Роза gemengd 40/178С1 Антуриум Pandola h65 d17, С12С1 Драцена Lucky Bamboo 70 h70 d70, С12С1 Нарцисс Cyclamineus Grp 'Tete h15 d9, С114С1 Фаленопсис blue h60 d12, С11С1, Драцена frag. White Jewel 90-60-30 h150 d243С1, Радермахера SINICA 30/122С1, Суккулент GEMENGD 8 SRT 8/5.52С1, Шлюмбергера GEM 3 KLEUR h35 d133Салак мал1Сансевиерия cilind 40/122Сансевиерия LAURENTII 37/1210Сансевиерия LAURENTII 50/14 11 Сансевиерия ZEYLANICA 55/14 1 Седум Ф21 2 Сингониум mix 30/125Солейролия Ф910 Спатифиллум 35/128Спатифиллум 70/174Спатифиллум CUPIDO 40/138Стефанотис FLORIBUNDA OV 45/128Суккулент -/109Суккулент 20/122Суккулент 5/54Суккулент OVERIG 12/87Сундавіл - 1230Сциндапсус PICT ARGYRAEUS 20/12 2 Тилландсия ANITA 25/9 9 Тюльпан Ф9 2 Ункарина2 Фаленопсис 1ST 70/12 временно46Фаленопсис 2ST 65/12 временно33Фаленопсис 35/911Фаленопсис OT GEM MT 1ST 110/1514Фаленопсис OT MINI ET 20/63Фикус BE ANASTASIA 70/172Фикус BE GEMENGD 60/1411Фикус BE GEMENGD 90/192Фикус BE GREEN KINKY 30/ 12 6Фикус BE mix 65/174Фикус BE NATASJA 32 /124Фикус BE NATASJA 60 /173Фикус EL ABIDJAN 40/125Фикус EL MELANY 65/193Фикус EL ROBUSTA 40/1210Фикус EL Tineke 35/122Филодендрон XANADU 45/ 19 2Хавортия GEM 10/88Хавортия OVERIG 10/8,56Хавортия OVERIG 20/106Хавортия OVERIG 8/59Хамедорея elegans 40/123Хедера helix gemengd 25/133Хедера helix gemengd 8/102Хлорофитум Р92Хойя CARNOSA publicalix 15/123Хризалидокарпус LUT40/127Хризантема 22/92Цикас REVOLUTA 42/124Цитрофортунелла MARGARITA 35/142Цитрофортунелла X MICROCARPA 35/122Цитрус X MICROCARPA 45/141Шеффлера AR GERDA 45/133Шеффлера AR NORA 55/213Эониум5Эпипремнум Aureum 20/122Эпипремнум HANG 50/192Эуфорбия TRIG RUBRA 35/122Эхеверия GEM 10/5.54Эхеверия GEM 12,5/8,54Эхеверия GEM 8/59Эхеверия h20 d123Эхинокактус grusonii 10/513Эхинокактус grusonii 10/81Эхмея Primera 65/152Юкка 2pp 17/853Юкка ENKEL STAM OV 75/148Юкка VERTAKT 170/271# Куст Р Фестиваль крем-оранж1#Айва Яблочная2#Алыча Татьяна3# Груша Бере Боск5# Груша Бере Гарди4# Груша Бере Жиффар1#Груша Выжница2#Груша Изюминка3# Груша Мария 1# Груша Нарядная Ефимова 3# Груша Николай Крюгер 3# Груша Прикосе Мареттини 2#Груша Талгарская1#Клубника Ананасн мал2#Нектарин Р-42# Нектарин Р -72#Персик Бархатный4#Персик Ветеран4#Персик золотая Москва5#Персик Кардинал5#Персик Киевский ранний3#Персик Кремлевский2#Персик Посол мира1#Персик Президент1#Персик Редхейвен1#Персик Сентябрь2#Персик Советский1#Персик Сочный3#Персик Турист2#Персик Флеминг Фьюри2#Персик Харбингер2#Роза плет Голдштерн 1#Роза плет Кантримен1#Роза ЧГ Амалия1#Роза ЧГ Блек Меджик1# Роза ЧГ Гран Гала 1# Роза ЧГ Ред Интуишн 1# Роза ЧГ Эльдорадо1#Слива Калифорнийская3#Слива Киргизская1#Слива Чачакская1#Черешня Желточек1#Яблоня Белый налив2#Яблоня Колоновидн Президент1# Яблоня Колоновидн Скорпион 4#Яблоня Летнее красн1#Яблоня Симеренко2#Яблоня Чемпион1Абрикос Амур2Абрикос Запорожск1Абрикос Красень Киева (позд)1 Абрикос Краснощокий 1 Абрикос Мелитополь Черн 1 Абрикос Фарбелі2Агератум - 6 п 29 Агератум Ф9 12 Агрус Безшипий 2 л3Агрус штамб Білий Тріумф 5л2Агрус штамб Хінонмакі Ред 5л2Акант мягк Ф124Акант С21Аквилегия махр 0,5л1Актинидия Р123Актинидия Ф106Альбиция Н=1,5м6Альбиция Н=1,75м7Альбиция Н=2м3Анемона купейск 3л1 Арабис пестрол 4 Аргерантерум 7 Аргирантемум Ф12 36 Аспарагус Ф12 22 Бадан ф13 1 Базилик Ф11 7 Бакопа - 10 12 Бальзамин Валериана 15 Бальзамин НГ Ф12 12 Бальзамин стел Ф948 Бальзамин стелющ Ф926 Бальзамін - 11 34 Бальзамін SunPatiens - 23 1 Бальзамін SunPatiens - 23 2 Барвинок Variegata 1 Барвинок Ф14 бел 8 Бегония 6-пак34Бегония BIG2Бегония НОН Стоп Ф11 11 Бегония семп Ф119 Бегония семп Ф201 Бегония семп Ф973Бегония Ф137 Бегония Ф9 109Бегонія Doble - 23 1 Бересклет 4 Бересклет крылатый 280-320 1 Бересклет Ф16 3 Бересклет Эмеральд голд 4 Бересклет японск. Ф113 Бересклет японск. Ф132Биденс Ф9 9 Бирючина ср1Біденс - 201Бірючина звичайна Лодензе1 Бобовник 1 Бругмансия С1 2Брунера Jack Frost2 Брунера крупнол1Бруссонетия 1,5м2Бруссонетия 1м1Бруссонетия 2м2Бруссонетия 3м2Буддлея С26Будлея Ф94Бузина пестр 2Бузина черн 2л1Бузина чорна Блек Бьюті 1л2Бузина чорна Блек Бьюті 3л2Бузок звич Монік Лемуан 3л1Бузок звич Сара Сандс 3л2Буквица крупноцвет Р96Буксус Н=401Буксус пестрол1ВаКомпозиция №47/28,741Вейгела1 Вейгела Александра 1 л1Вейгела Александра 3л2Вейгела Кандіда 1л2Вейгела Кандіда 3л2Верба пурпурова Нана 1 Вербена - 20 4 Вербена амп 10 1 Вербена Ф21 3 Вербена Ф23 2 Вербена Ф9 2 Вербена Ф9 25 Вероника Ф12 5 Виноград Атаман 2 Виноград Вича Н = 1 м 7 Виноград Гала 3 Виноград Днепровский ранн 1 Виноград Зарево 1 Виноград Заря Несвятая 3 Виноград Кодрянка 1 Виноград Надежда Азос 2 Виноград Надежда Ранняя 3 Виола 2 л1Виола рассада5Виола Ф91 Виола Ф9 6 Вишня Іграшка 7,5л1Вишня Ігрушка2 Вишня Лутовка 2 Вишня Малишка 2 Вишня Молодіжна 2 Вишня Норд Стар 4 Вишня Норд Стар 7,5л1Вишня Ночка 2 Газания Ф12 1 Газания Ф12 2 Газания Ф9 22 Гвоздика китайск 6 Гвоздика Ф12 19 Гвоздика Ф14 1 Гвоздика Ф9 32 Гейхера-10 6 Гелихризум рассада9Гелихризум Ф10 10 Гелихризум Ф23 2 Георгин Ф12 21 Герань крупноцв Kra Kar 2 Герань садов Р11 сиренев8Герань садовая микс ф134Гинго Билоба h802Гинго билоба Ф910Гібіскус сирійський Вайт Шифон1л2Гібіскус сирійський Лавендер Шифон 1л2Гібіскус сирійський Пінк Шифон 1л2Гінкго білоба Менхір 3л2Глициния Ф910Гортензия Kyushu 20л1Гортензия Kyushu 5л1Гортензия MA HOT RED 1Гортензия лайм 2л3Гортензия С21Гортензія Ванілла Фрейз 1л2Гортензія Конфетті 1л2Гортензія Конфетті 3л2Гортензія Роткелхен 1л2Гортензія Роткелхен 3л2Гортензія Тардіва 1л2Гортензія Тардіва 3л2 Груша Аббат Фетель 7,5л1Груша Вікторія2Груша Вікторія 7,5л1Груша Конференція 12л1Груша Кучерянка2Груша Мечта 2 Груша Ноябрьська 2 Груша Оригинальная 1 Груша Сокровище 3 Груша Степная 2 Груша Талгарська Красуня 2 Груша Талгарська Красуня 7,5л2Груша Яблунівська1Дейція гібр Монт Роуз 1л2Дейція гібридна Монт Роуз 3л2Дейція Розеа Плена 1л2Дейція Розеа Плена 3л2Дейція шорстка Pride of Rochester С1.53Дельфиниум Ф98Дерен білий Сібіріка1Драба моховидная2Дуб лузитанский 4-х летка1Дубравник Ф122Ежевика 6Ежевика Лох Тей 1л/2л3Ежевика Тріпл Краун 1л/2л2Ель abies Frohburg, C 201Живучка вузьк2Живучка Ф101Живучка Ф91Жимолость5Жимолость Вітамінна 1л/2л1Жимолость вьющ2Жимолость глянц Елегант 2л2Жимолость Дует 1л/2л1Жимолость мелколистн 2,5л3Жимолость плет3Жимолость шап 2,5л1Журавлина Бен Лір 1Журавлина Бен Лір 1л/2л4Журавлина Ховес 1л/2л4Зверобой Ф94Земляника4Злак щучка Ф112Иберис 1Ива Матсудана 2м2Ива Матсудана 3м1Ива Матсудана Н=10039Ива Матсудана Н = 60 6 Изолепис Ф12 9 Ипомея Ф23 1 Ирис сибирскмй3Ирис Ф1213 Ісоп лікарський3Каланхоэ Ф91 Каликарпа Ф96 Калібрахоа - 2021Кампсис С25Каштан1Каштан съедобный Ф911Кизил Коралловый2Кизил Светлячок1Кизильник кор.бьют. 1л1Кипарисовик Pelts Blue С51Кипарисовик Лавсона Мініма Ауреа 3 л2Кипарисовик Тупий Golden Ceramic C26Клубника рассада 6 Колеус Ф12 1 Колеус Ф12 10 Колеус Ф9 28 Колокольчик 8 Колокольчик микс 8 Колокольчик персикол Р10 5 Колокольчик розов Ф121 Колокольчик Ф11 33 Колокольчик Ф14 1 Кореопсис Ф11 12 Космея Ф9 6 Котовник Фассена 3 Лаванда - 13 17 Лаванда вузьк Розеа 1 л2Лаванда Ф1214Лавровишня2 Ламиум Ф126Ландыш Ф143 Лапчатка Елізабет1 Лилейник1Лилейник 0,5л2Лилейник 1л12Лилейник карлик Р112Лилейник махр Ф174Лилейник Стелла Доро Ф105Лилейник Ф121Липа 2,0м21Липа Н =2м1Лобелия Ф93 Лобелия Ф9 18Лобелия Ф934Лук Powder Puff 1Лук Sphaerocephalon3 Лук декор8Львиный зев Ф99Малина Аміра 2 л3Малина Аміра Жовта (mt)1Малина Глен Емпл (mt ) 4 Малина Дабл Голд 1 Малина Дабл Голд 2 л2Малина Енн Жовта1Малина Енн Жовта 2л3Малина Феномен (mt)2Малина Хімбо Топ (mt) 1 Манжетка альп Ф13 2 Маргаритка рассада 2Маргаритка Ф91Матиола Ф96Мелиса Р91Мелисса Ф129Можжевельник pfitzeriana king of spring C2 301Можжевельник pfitzeriana saybrook gold C2 301Можжевельник Блю Арров 2502Можжевельник вирг Grey Owl P915Можжевельник вирг Grey Owl С24Можжевельник гориз Bar Harbor С2 3Можжевельник обычн Green Carpet С28Можжевельник обычн Spotty Spreader P93Можжевельник обычн Spotty Spreader С210Можжевельник скал Skyroket С22Можжевельник ср Blue and Gold P913Можжевельник ср Mordigan Gold С23Можжевельник ср Old Gold С23Можжевельник ср Pfitzeriana P913Можжевельник ср Pfitzeriana С21Можжевельник Холгер С31Можжевельник чешуйч Blue Carpet P99Можжевельник чешуйч Blue Star С25Можжевельник чешуйч Golden Flame С22Можжевельник чешуйч Hunnetorp С27Молодило Ф9 микс1Молочай миртол 1л2Монарда Blue Stocking2Монарда Pink Lace2Морозник 2л1Мюленбекия Ф1110Мята Ф125Мята Ф129Нематантус Ф123Никотиана Ф918Овсянница Р8 6 Олеандр С1 2Остеоспермум 5Остеоспермум Ф1211 Остеоспермум - 11 2 Остеоспермум - 11 4 Очиток Бриллиант 2 Очиток видн 2л1Очиток видн Матрона1Очиток видн пурп1Очиток Ф108Павловния 1,25м 1 Павловния Ф9 1 Папоротник С3 3 Пеларгония амп Ф23 7 Пеларгония амп Ф23 9 Пеларгония зон Ф12 3 Пеларгония зон Ф12 15 Пеларгония Канди Ф23 7 Пеларгония Корол Ф12 19 Пеларгонія Champion - 23 9 Пеларгонія амп - 201Пеларгонія амп - 2015Пеларгонія амп - 213Пеларгонія зональна - 1210Пеларгонія зональна - 1217Пентас10 Петрорагия 3л1Петрорагия Р91Петуния 6-паки4Петуния Ф910Петуния Ф929Петуния Ф929Петуния Ф9_132Петуния Ф9_22Пион 2л1Пион древов 3л1Пион древовидн 4Пион травянист3Пієріс Форест Флейм 3л2Платан 70/902Плектрантус Ф915Плющ колхид Ф1419Полуниця - 6п5Порічки Аугустус 2 Порічки Джуніфер (mt)2Порічки Йонкер Ван Тетс (mt)4Порічки Львовянка (mt) 2 Порічки Ровада (mt )4 Порічки Ровада 2 л4 Порічки Роднеус 2 Порічки штамб Уайт Ютербог 5л 1 Портулак Ф9 7 Примула бел 4 Пряности микс Ф10_1 11 Пряности микс Ф10_2 3 Пряности микс Ф10_32Пузыреплодник калинолистный 2л4Пупавка1Пупалка Ф142Пухироплідник калинолистний Діабло 1л1Пухироплідник калинолистний Діабло 3л2Ранункулус рассада3Ранункулюс Ф91Резуха махровая1Резуха Ф121Резуха Ф91Роза Айсберг плетистий (MG)2Роза Апрікола 3л1Роза Беверлі 3л2Роза Боника (7,5л)1Роза Голден Веддінг 3л1Роза Джинджер Сілабаб 3л4Роза Кімоно 902Роза Кларет Піксі 3л1Роза Крістал 902Роза Куин оф Хертс (Rq)1Роза Куїн оф Хертс 3л2Роза Лас Вегас (mg)1Роза Леді Ікс ( Stam roses )2 Роза Мелоуз (7,5л)1 Роза Мерхензаубер 3 л1Роза Містер Лінкольн (Stam roses)1 Роза Містер Лінкольн 90 2 Роза Пароле 3 л2Роза Піс (mg)1Роза Пульман Орієнт Експрес 90 2 Роза Розаріум Уетерзейн (mg)1Роза Розенфешінейшн 3 л2Роза Сувенір де Баден-Баден 3л2Роза Фаєрбьорд 3л2Роза Френдшип 3л3Роза Черрі Леді 3л1Розмарин Ф1213Розмарин Ф13 8Ромашка5 Ромашка афр Ф1225 Ромашка Ф12 5 Ромашка Ф14 3 Рябинник рябинолистный 1С1 , Бегонія Doble - 23 3 С1, Георгин ( далия) 1 Сальвия Ф9 9 Сантолина Ф12 13 Седум Р10 6 Седум Ф14 микс2 Селена розовая Ф936Семпервивум5Сирень3 Сирень белая1Сирень белая1Сирень махр бордов мал1Сирень Н=180 штамб1Слива Богатир 2 Слива Богатир 7,5л1Слива Брю Фрі 2Слива Кабардинська Рання 1 Слива Ненька 2 Слива Ода 2 Слива Стенлі (GP)1 Слива Чачакська Лепотіка 2 Слива Чачакська Рання 12 л1 Слива Чачанська найкраща 3 Смородина Загадка 4 Смородина Медведица черн 2 Смородина Минай Шмырев черн 2 Смородина Ожерелье 2 Смородина Санюта 3 Смородина Черешнева 1 Смородина Черный жемчуг3 Смородина чорн Оріана 2 л3Смородина чорн Юбілейна копаня1Смородина чорна Сокровіще1Смородина чорна Софіївська 2Смородина Юбилей копаня черн3Смородина Ярославна красн2Сныть Ф98Сосна nigra 175/+1Сосна nigra stam1Спирея 3л2Спирея Вангутта h1202Спірея Літл Прінцес 1л2Спірея сіра Грефшейм1Сумах 1,5м6Сумах 1м8Сумах 2м5Суниця садова Азія (3шт) (mt)1Суниця садова Альба (3шт) (mt)1Суниця садова Аромас (3шт) (mt)1Суниця садова Мальвіна (3шт) (mt)2Суниця садова Світ Чарлі (3шт) (mt)2Суниця садова Флоренс (3шт) (mt)1Суниця садова Хоней (3шт) (mt)1Сурфиния в балкон2Сурфиния Ф1020Сурфиния Ф237Сурфиния Ф239Сурфиния Ф2315Сурфиния Ф98Сурфінія - 201Сурфінія - 2018Сурфінія - 23 61 Тагетис Ф9 12 Тагетіс великоквітковий - 10п. 29 Тагетіс дрібноквітковий - 10п. 10 Текома 1 Тимьян Ф12 9 Тополь nigra С251Традесканция микс Ф212Традесканция Ф232Туя зап Frislandia C35Туя зап Golden Smaragd С217Туя зап Golden Tuffet С22Туя зап Golden Tuffet С53Туя зап Jantar С24Туя зап Kornik С25Туя зап Mr. Bowling Ball P93Туя зап Mr. Bowling Ball С33Туя зап Smaragd (180-200)4Туя зап Smaragd P97Туя зап Smaragd с 25 (150-170)10Туя зап Smaragd С34 Туя зап Teddy С2 2 Туя зап Tiny Tim С21Туя зап Waxen С25Туя складчата Zebrina P93Туя складчата Zebrina С23Туя Смарагд Н=120/1301Туя Смарагд Н=1407Туя Смарагд Н=80/852Тысячелистник таволг3Физостегия Ф125Флокс метельч 3Флокс Ф12 9Флокс шиловидн1Флокс шиловидный ф142Флокс шиловидный Ф93Форзиция Уикэнд 3л4Форзиція Голден Таймс 1л2Форзиція середньоросла Мініголд 1л2Форзиція середньоросла Мініголд 3л2Фуксия Ф233Фундук Барселонський (giga pack )3Фундук Барселонський 7,5л1Фундук Вебба цінний2Фундук Галлє 3Фундук Галлє 7,5л1Фундук Косфорд 7,5л1Фундук Трапезундський (giga pack)1Хасмантиумм Ф1410Хеномелес оранж 1л2Хлорофитум 6 пак 4Хлорофитум Ф12 1 Хлорофитум Ф21 4 Хоста Зиб Ф131 Хоста Зибольда 2 Хоста микс Ф98 Хоста пестрол 1 Хоста С10 1 Хоста С5 3 Хоста Ф12 8 Хризантема ПЧВ Ф113 Хризантема Ф92 Хризантема Ф92Цинерария Ф918Цинерария Ф917Циния Ф93Циперус Ф121Циперус Ф129Циперус Ф94Черемуха Н=0,7м1Черешня Бігар бурлат 3 Черешня Ильишина 1 Черешня Каріна 1 Черешня Кордія 2 Черешня Крупноплідна 1 Черешня Лапінс 2 Черешня Мелітоп Крупноплідна 12 л1Черешня Мелітоп Чорна 7,5л1Черешня Отрада2Черешня Регіна2Черешня Рубінова рання (GP)1 Черешня Самміт 2 Черешня Словяночка 2 Черешня Удівітєльная 2 Черника Блю Голд 1л/2л3Черника Блю Кроп 3л2Черника Нельсон 2л2Черника Торо 3л1Черника Чандлерр 2л1Чорниця Блю Голд (mg)1Чорниця Спартан (mg)2 Шалфей лекарств 7 Щавель Ф9,12 14 Юкка нитчатая3 Яблоня Айдаред 2 Яблоня Белый Синап 1 Яблоня Гринсливз 1 Яблоня Джонаголд 1 Яблоня Мелба 1 Яблоня микс 4 Яблоня Приам 1 Яблоня Ред Чиф 1 Яблоня Росавка 1 Яблоня Симиренковец 2 Яблоня Спартак 1 Яблоня Фукутами 1 Яблоня Эдера 1 Яблуня Віста Белла ( GP )1 Яблуня Гала Шніга 1 Яблуня Гала Шніга 7,5л2 Яблуня Голден Делишес Рейндерс 4 Яблуня Делькорф 3 Яблуня Джеромін 1 Яблуня Джеромін 7,5л2Яблуня Джонаголд Бурекамп Ерлі Куін2 Яблуня Еліза (GP) 1 Яблуня Ерлі Женева 1 Яблуня Конфєтне 7,5л2Яблуня Ліберті (GP)3 Яблуня Моді 2 Яблуня Моді (GP) 3 Яблуня Мутсу 1 Яблуня Пінова (GP) 1 Яблуня Ред Джонапринц 1 Яблуня Ред Джонапринц 7,5л2Яблуня Слава Переможцям1 Яблуня Слава Переможцям 7,5л1Яблуня Супер Чіф1Яблуня Супер Чіф 7,5л2Яблуня Флоріна1Яблуня Фуджи Кіку ( GP ) 1 Яблуня Фуджі Фубракс 1 Яблуня Хоней Крісп 1 Яблуня Хоней Крісп 12л1Яблуня Чемпіон1Ясень Н=2,20-2,50м1

Виявлені та вилучені в ході обшуку первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, технічні засоби, відповідно до ст.98 ч.1 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Також в ході проведення обшуків, виявлено документи фінансово-господарської діяльності, які зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, оскільки стосуються діяльності підприємства, задіяного в схемі ухилення від сплати податків та за допомогою вказаних документів можливо встановити безпосередні обставини вчинення злочину - дату, місце, час, осіб можливо причетних до його вчинення та інше.

Виявлені та вилучені технічні засоби у вигляді комп`ютерної техніки необхідні для їх надання разом з інформацією, що на них міститься, для проведення експертного дослідження та проведення відповідної судової експертизи.

Підставою арешту майна, яке виявлено і вилучено в ході проведення обшуку офісного приміщення за вищевказаною адресою, є сукупність фактичних даних, що вказують на завдання кримінальним правопорушенням матеріальної шкоди Державному бюджету України, що підтверджується матеріалами даного кримінального провадження та самим фактом його реєстрації. Необхідність арешту зумовлюється тим, що незастосування цього заходу зумовить труднощі та неможливість органу досудового розслідування провести відповідні судові-експертизи та необхідний комплекс слідчих (розшукових) дій, направлених на встановлення істини по справі, а у разі не накладення арешту, таке майно може бути приховане, пошкоджене чи знищене службовими особами з метою ухилення від кримінальної відповідальності.

З метою подальшого забезпечення сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) ФОП ОСОБА_1 , а також відшкодування такими шкоди, завданої державі, необхідно накласти арешт на вилучені в ході проведення обшуку первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, технічні засоби.

Враховуюче викладене, з метою забезпечення збереження вилучених у кримінальній справі речей і документів, які за обставинами кримінального провадження визнані речовими доказами, а також забезпечення можливої конфіскації майна за вироком суду, виникла необхідність в накладені арешту.

До суду надійшла заява слідчого про розгляд клопотання за його відсутності.

Крім того, до суду надійшла заява адвоката Целух М.А., який діє в інтересах ОСОБА_1 , в якій адвокат просить провести розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до вимог ч.1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв`язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого та адвоката Целух М.А.

У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Розглянувши клопотання, вивчивши матеріали які обґрунтовують його доводи, суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до п.1 ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Так, клопотання слідчого про арешт майна, а саме: Файлів з документами, папок з документами, книг обліку доходів, жорсткого диску марки «Samsung», модель: HD161HJ, s/n S0V3JDWQ415591 - 1шт., ноутбуку «Lenovo J50-45», s/n PF0F59ES - 1шт., коробки сірого кольору - заказ наряди за 2019 рік, зразка відбитка печатки «ОСОБА_1 НОМЕР_8» на 1 аркуші; заказ наряди, яке було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

З клопотання та наданих до нього матеріалів, вбачаються підстави у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт майна, а саме з метою забезпечення збереження вилучених у кримінальному провадженні речей, які за обставинами кримінального провадження є речовими доказами, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, зокрема використані як засоби вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди та є предметом злочину, тобто є доказом злочину, та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, які необхідні в тому числі для проведення ряду експертиз.

Згідно з ч.1 ст. 131 КПК України, захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому, завданням арешту майна є запобігання можливості приховування або знищення, оскільки його незастосування може призвести до втрати доказів, що перешкоджатиме розслідуванню та встановленню істини у кримінальному провадженні.

Що стосується накладення арешту на інше майно, то в даній частинні клопотання задоволенню не підлягає, оскільки в клопотанні слідчим не було доведено, що зазначене майно відповідає критеріям ст. 98 КПК України, та зберегло на собі сліди вчинення злочину.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Холіна Д.О. - задовольнити частково.

Накласти арешт на майно у кримінальному провадженні №32019160000000031, яке було вилучено в ході проведення обшуку, за адресою: АДРЕСА_2 в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме на: