Ухвала суду № 82454089, 14.06.2019, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/10512/19

Провадження № 1-кс/344/5783/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Бабій О.М., з участю секретаря Орнат Л.І., розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Семковича Івана Ігоровича про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 42019090000000045 від 26.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором, в обґрунтування якого посилався на те, що директор ТОВ «ТОРРО» ОСОБА_1 з метою ухилення від сплати податків, здійснює господарську діяльність, пов`язану із придбанням «горіхів волоських» урожаю 2018 року від населення. В подальшому придбані «горіхи волоські» експортують компаніям нерезидентам в країни Європейського союзу, а для отримання дозвільних документів на здійснення експортних операцій пред`являють «фіктивні» документи на походження горіхів від фізичних осіб-підприємців Закарпатської області, що відображено у звітності ТОВ «ТОРРО» за формою 1ДФ, з метою мінімізації сплати податків.

Проведеним 07.06.2019 обшуком транспортного засобу марки Volkswagen Passat державний номерний знак НОМЕР_1 , водієм якого був ОСОБА_1 , виявлено та вилучено грошові кошти та чорнові записи, які свідчать про проведення незаконної діяльності. Зокрема частина виявлених грошових коштів обклеєна банківськими стрічками ПАТ "КОМIНВЕСТБАНК" Тячівське відділення №3, 05.06.2019.

Разом з тим, у ході досудового розслідування встановлено, що фізичні особи-підприємці Закарпатської області при проведенні фінансово-господарських операцій із ТОВ «ТОРРО» використовували розрахункові рахунки, які відкрито та знаходяться у володінні у АТ "КОМIНВЕСТБАНК" (МФО 312248).

З метою дослідження обставин проведення вищеописаних операцій, встановлення факту перерахування ТОВ «ТОРРО» (код ЄДРПОУ 23797343) грошових коштів на рахунки вищевказаних ФОПів у період з 01.01.2017 по даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що становлять банківську таємницю по рахунках вищеописаних фізичних осіб-підприємців, які відкрито у АТ "КОМIНВЕСТБАНК".

Учасники процесу в судове засідання не з`явились, слідчий попередньо подав клопотання відповідно до якого просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання не прибули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Статтею 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Семковичу Івану Ігоровичу, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: Вдовиченку Антону Андрійовичу, Павелко Христині Василівні, Петріву Івану Романовичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Остап`юку Олегу Васильовичу, Пелешу Михайлу Володимировичу, Грабовецькому Михайлу Петровичу, Каркічу Євгенію Васильовичу, Дзюбаку Назарію Петровичу тимчасовий доступ до:

1) документів, які знаходяться у володінні АТ "КОМIНВЕСТБАНК" (МФО 312248) (м. Ужгород на вул. Ю Гойди, 10) по рахунках наступних осіб, а саме:

- ОСОБА_2 (код НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_4 за період з 05.10.2018 по даний час;

- ОСОБА_3 (код НОМЕР_5 ) рахунок № НОМЕР_6 за період з 31.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_4 (код НОМЕР_7 ) рахунок № НОМЕР_8 за період з 05.10.2018 по даний час;

- ОСОБА_5 (код НОМЕР_9 ) рахунок № НОМЕР_10 за період з 31.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_6 (код НОМЕР_11 ) рахунок № НОМЕР_12 за період з 02.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_7 (код НОМЕР_13 ) рахунок № НОМЕР_14 за період з 23.11.2018 по даний час;

- ОСОБА_8 (код НОМЕР_15 ) рахунок № НОМЕР_16 період з 03.09.2018 по даний час;

- ОСОБА_9 (код НОМЕР_17 ) рахунок № НОМЕР_18 за період з 31.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_10 (код НОМЕР_19 ) рахунок № НОМЕР_20 період з 23.11.2018 по даний час;

- ОСОБА_11 (код НОМЕР_21 ) рахунок № НОМЕР_22 за період з 31.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_12 (код НОМЕР_23 ) рахунок № НОМЕР_24 за період з 04.08.2017 по даний час;

- ОСОБА_38 (код НОМЕР_25 ) рахунки № НОМЕР_26 за період з 14.02.2018 по 14.12.2018, НОМЕР_78 за період з 01.01.2017 по 17.12.2018, НОМЕР_79 за період з 31.10.2017 по даний час;

- ОСОБА_13 (код НОМЕР_27 ) рахунок № НОМЕР_28 за період з 06.11.2017 по даний час;

- ОСОБА_14 (код НОМЕР_29 ) рахунок № НОМЕР_30 за період з 02.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_15 (код НОМЕР_31 ) рахунок № НОМЕР_32 за період з 13.10.2018 по даний час;

- ОСОБА_16 (код НОМЕР_33 ) рахунок № НОМЕР_34 за період з 02.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_17 (код НОМЕР_35 ) рахунок № НОМЕР_36 за період з 31.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_18 (код НОМЕР_37 ) рахунки № НОМЕР_38 за період з 14.02.2018 по 14.12.2018, НОМЕР_80 за період з 01.01.2017 по 17.12.2018, НОМЕР_82 за період з 31.10.2017 по даний час;

- ОСОБА_19 (код НОМЕР_39 ) рахунки № НОМЕР_40 за період з 01.01.2017 по 01.11.2017, НОМЕР_81 за період з 01.01.2017 по 17.11.2018, НОМЕР_83 за період з 14.02.2018 по 14.12.2018, НОМЕР_84 за період з 01.11.2017 по даний час;

- ОСОБА_20 (код НОМЕР_41 ) рахунки № НОМЕР_42 за період з 14.02.2018 по 14.12.2018, НОМЕР_85 а період з 01.01.2017 по 17.12.2018, НОМЕР_86 за період з 30.10.2017 по даний час;

- ОСОБА_21 (код НОМЕР_43 ) рахунок № НОМЕР_44 за період з 01.12.2017 по даний час;

- ОСОБА_22 (код НОМЕР_45 ) рахунки № НОМЕР_46 за період з 02.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_23 (код НОМЕР_47 ) рахунок № НОМЕР_48 за період з 01.12.2017 по даний час;

- ОСОБА_24 (код НОМЕР_49 ) рахунок № НОМЕР_50 за період з 02.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_25 (код НОМЕР_51 ) рахунок № НОМЕР_52 за період з 18.12.2017 по даний час;

- ОСОБА_26 (код НОМЕР_53 ) рахунок № НОМЕР_54 за період з 04.12.2017 по даний час;

- ОСОБА_27 (код НОМЕР_55 ) рахунки № НОМЕР_56 (Долар США) за період з 06.07.2018 по даний час, № НОМЕР_57 (Українська гривня) за період з 06.11.2017 по даний час, № НОМЕР_56 (Євро) за період з 06.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_28 (код НОМЕР_58 ) рахунок № НОМЕР_59 за період з 18.12.2017 по даний час;

- ОСОБА_29 (код НОМЕР_60 ) рахунок № НОМЕР_61 за період з 03.09.2018 по даний час;

- ОСОБА_30 (код НОМЕР_62 ) рахунок № НОМЕР_63 за період з 31.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_31 (код НОМЕР_64 ) рахунок № НОМЕР_65 за період з 31.07.2018 по даний час;

- ОСОБА_32 (код НОМЕР_66 ) рахунок № НОМЕР_67 за період з 18.12.2017 по даний час;

- ОСОБА_33 (код НОМЕР_68 ) рахунок № НОМЕР_69 за період з 16.02.2017 по даний час;

- ОСОБА_34 (код НОМЕР_70 ) рахунок № НОМЕР_71 за період з 03.09.2018 по даний час;

- ОСОБА_35 (код НОМЕР_72 ) використовувала рахунок № НОМЕР_73 за період з 02.10.2018 по даний час;

- ОСОБА_36 , (код НОМЕР_74 ) рахунки № НОМЕР_75 за період з 01.01.2017 по даний час, НОМЕР_87 за період з 01.01.2017 по даний час;

- ОСОБА_37 (код НОМЕР_76 ) рахунок № НОМЕР_77 за період з 01.01.2017 по даний час,

з можливість ознайомлення з документами вищеописаних осіб та вилучення їх оригіналів, а саме:

- копій сторінок паспорта та і.п.н. осіб, які надавалися останніми для відкриття вищевказаних рахунків;

- заяв, анкет-опитувальників тощо, які складалися (заповнялися) особами при відкритті рахунків;

- договорів на відкриття банківських рахунків (банківського обслуговування клієнта), які підписувалися при відкритті рахунків;

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання клієнта з банком (інформації про ІР-адреси із яких здійснювався доступ до рахунків);

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку, грошових чеків по рахунку;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання коштів з каси банку по рахунках.

2) відеозаписів камер спостереження АТ "КОМIНВЕСТБАНК" Тячівське відділення №3, які знаходяться у володінні АТ "КОМIНВЕСТБАНК" (МФО 312248) (м. Ужгород на вул. Ю Гойди, 10) за період часу з 29.05.2019 по 07.06.2019, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

3) прибуткових (прихідних) касових ордерів; видаткових (вихідних) касових ордерів; заяв на переказ готівки; заяв на видачу готівки; платіжних доручень; грошових чеків на отримання готівки в установі банку, довершеностей та інших документів про уповноваження осіб на зарахування та списання коштів, які оформлялись у АТ "КОМIНВЕСТБАНК" Тячівське відділення №3 за період за період часу з 29.05.2019 по 07.06.2019, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх оригіналів

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким: у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 13 липня 2019 рокувключно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Бабій О.М.