Ухвала суду № 82454028, 14.06.2019, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/10521/19

Провадження № 1-кс/344/5786/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Бабій О.М., з участю секретаря Орнат Л.І., розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Семковича Івана Ігоровича про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 42019090000000045 від 26.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором, в обґрунтування якого посилався на те, що ТОВ «ТОРРО» ОСОБА_1 з метою ухилення від сплати податків, здійснює господарську діяльність, пов`язану із придбанням «горіхів волоських» урожаю 2018 року від населення. В подальшому придбані «горіхи волоські» експортують компаніям нерезидентам в країни Європейського союзу, а для отримання дозвільних документів на здійснення експортних операцій пред`являють «фіктивні» документи на походження горіхів від фізичних осіб-підприємців Закарпатської області, що відображено у звітності ТОВ «ТОРРО» за формою 1ДФ, з метою мінімізації сплати податків.

Зокрема, операції по придбанню горіхів у фізичних осіб-підприємців Закарпатської області є «безтоварними», а фактично громадянин ОСОБА_2 надає службовим особам ТОВ «ТОРРО» послуги по «конвертуванню» безготівкових коштів в готівку за винагороду, використовуючи первинні документи, виписані від імені вищевказаних підконтрольних йому фізичних осіб підприємців.

Разом з тим, у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТОРРО» при проведенні фінансово-господарських операцій із фізичними особами-підприємцями Закарпатської області використовувало розрахункові рахунки, які відкрито та знаходяться у володінні у АТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365). Крім цього, з метою встановлення перерахування директором ТОВ «Торро» ОСОБА_1 грошових коштів на власні розрахункові рахунки, виникла необхідність у тимчасовому доступі до рахунків ОСОБА_1 .

З метою дослідження обставин проведення вищеописаних операцій, встановлення факту перерахування ТОВ «ТОРРО» (код ЄДРПОУ 23797343) грошових коштів на рахунки вищевказаних фізичних осіб-підприємців у період з 01.01.2017 по даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що становлять банківську таємницю по рахунках ТОВ «ТОРРО» та ОСОБА_1 , які відкрито у АТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365).

Учасники процесу в судове засідання не з`явились, слідчий попередньо подав клопотання відповідно до якого просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання не прибули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Статтею 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Семковичу Івану Ігоровичу, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: Вдовиченку Антону Андрійовичу, Павелко Христині Василівні, Петріву Івану Романовичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Остап`юку Олегу Васильовичу, Пелешу Михайлу Володимировичу, Грабовецькому Михайлу Петровичу, Каркічу Євгенію Васильовичу, Дзюбаку Назарію Петровичу тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365) (м. Львів на вул. Сахарова, 78) по наступних рахунках, а саме:

- ТОВ «Торро» (код 23797343) рахунки № НОМЕР_1 (Долар США), № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , НОМЕР_1 (Євро), № НОМЕР_4 (Російський Рубль) за період з 01.01.2017 по даний час;

- Осипова Олега Олексійовича (код НОМЕР_5 ) рахунки № НОМЕР_6 за період з 20.06.2018 по 25.06.2018, НОМЕР_7 за період з 20.06.2018 по 25.12.2018, НОМЕР_8 за період з 10.12.2018 по даний час, НОМЕР_9 за період з 10.12.2018 по даний час, з можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- копій сторінок паспорта та і.п.н. осіб, які надавалися останніми для відкриття вищевказаних рахунків;

- заяв, анкет-опитувальників тощо, які складалися (заповнялися) особами при відкритті рахунків;

- договорів на відкриття банківських рахунків (банківського обслуговування клієнта), які підписувалися при відкритті рахунків;

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання клієнта з банком (інформації про ІР-адреси із яких здійснювався доступ до рахунків);

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку, грошових чеків по рахунку;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання коштів з каси банку по рахунках.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким: у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 13 липня 2019 рокувключно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Бабій О.М.