Ухвала суду № 82390962, 12.06.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/11338/19

н/п 1-кс/766/8942/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

12.06.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., за участю секретаря Головчиної А.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі Саратовського М.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області Рвачовим С.І. про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі: Саратовському М.О., Фурсенко А.І., Покладу А.І., Кречєтовій М.І., Дятчину А.П., Легкому Д.В., Руснаку О.Б., Свєтлову І.С., оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, а також працівникам слідчого управлінь фінансових розслідувань та оперативного управління ГУ ДФС у Івано - Франківській області дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів (в разі їх відсутності завірених належним чином копій) документів, які знаходяться у володінні Виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради (код ЄДРПОУ 4054346) за адресою: м. Івано - Франківськ, вул. Грушевського, 21, а саме реєстраційної справи (карток про здійснення державної реєстрації, статутних документів, протоколів зборів та інше - ТОВ «Гриндей - ЛТД» (код ЄДРПОУ 41258354).

Розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів зазначених підприємств провести без представників останньої, у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

В обґрунтування посилався на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018150000000046, відомості про яке 03.07.2018 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 205 ч. 1, 212 ч. 1 КК України.

Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0711/2018/ДСК від 21.09.2018 службові особи ТОВ «Агротренд-ЛТД» (код ЄДРПОУ 40347867), ТОВ «Зерно-Експо» (код ЄДРПОУ 41337708), ТОВ «Інвест Дар» (код ЄДРПОУ 40975916), ТОВ «Насіння-Юг» (код ЄДРПОУ 41337645) та ТОВ «Сантар-Ков» (код за ЄДРПОУ 41094713) у період 2016 - 2018 років, шляхом приховування об`єкту оподаткування у вигляді доходів, отриманих на розрахункові рахунки та зняття готівкових коштів, ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Агротренд-ЛТД», ТОВ «Інвест Дар» та ТОВ «Насіння-Юг» постачальниками різноманітної продукції та надання зворотньої фінансової допомоги були підприємства ТОВ «Гриндей - ЛТД» (код ЄДРПОУ 41258354), ТОВ «Олімп - КОV» (код ЄДРПОУ 41095680), ТОВ «Агропром Переробка» (код ЄДРПОУ 40394278) та ТОВ «Дніпролюкс-V» (код ЄДРПОУ 40975998), службовими особами яких були ОСОБА_1 та ОСОБА_2 .

Однак у період серпня 2017 ТОВ «Гриндей - ЛТД», ТОВ «Олімп - КОV», ТОВ «Агропром Переробка», ТОВ «Дніпролюкс-V» були перереєстровані на підставну особу, а саме ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ), при цьому також була здійснена зміна податкових адрес, з міста Херсона до:

ТОВ «Гриндей - ЛТД» - м. Івано - Франківськ, вул. Новгородська, 55А;

ТОВ «Олімп - КОV» - Запорізька обл., м. Бердянськ, вул. Горького, 45;

ТОВ «Агропром Переробка» - м. Суми, вул. Кондратьєва, 25;

ТОВ «Дніпролюкс-V» - Київська обл., м. Біла Церква, вул. Ярослава Мудрого, 38.

03.05.2019 будучи допитаним у якості свідка ОСОБА_3 показав, що не має відношення до фінансово - господарської діяльності ТОВ «Гриндей - ЛТД» (код ЄДРПОУ 41258354), ТОВ «Олімп - КОV» (код ЄДРПОУ 41095680), ТОВ «Агропром Переробка» (код ЄДРПОУ 40394278) та ТОВ «Дніпролюкс-V» (код ЄДРПОУ 40975998), яким чином вказані підприємства перереєстрували на його ім`я невідомі особи, йому не відомо, крім того останній зазначив, що у 2017 році загубив свій паспорт громадянина України.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Гриндей - ЛТД» (код ЄДРПОУ 41258354), які перебувають у володінні Виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради (код ЄДРПОУ 4054346).

Слідчий на судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представниквиконавчого комітету Івано-Франківської міської ради в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018150000000046, відомості про яке 03.07.2018 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 205 ч. 1, 212 ч. 1 КК України.

Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0711/2018/ДСК від 21.09.2018 службові особи ТОВ «Агротренд-ЛТД» (код ЄДРПОУ 40347867), ТОВ «Зерно-Експо» (код ЄДРПОУ 41337708), ТОВ «Інвест Дар» (код ЄДРПОУ 40975916), ТОВ «Насіння-Юг» (код ЄДРПОУ 41337645) та ТОВ «Сантар-Ков» (код за ЄДРПОУ 41094713) у період 2016 - 2018 років, шляхом приховування об`єкту оподаткування у вигляді доходів, отриманих на розрахункові рахунки та зняття готівкових коштів, ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Агротренд-ЛТД», ТОВ «Інвест Дар» та ТОВ «Насіння-Юг» постачальниками різноманітної продукції та надання зворотньої фінансової допомоги були підприємства ТОВ «Гриндей - ЛТД» (код ЄДРПОУ 41258354), ТОВ «Олімп - КОV» (код ЄДРПОУ 41095680), ТОВ «Агропром Переробка» (код ЄДРПОУ 40394278) та ТОВ «Дніпролюкс-V» (код ЄДРПОУ 40975998), службовими особами яких були ОСОБА_1 та ОСОБА_2 .

Однак у період серпня 2017 ТОВ «Гриндей - ЛТД», ТОВ «Олімп - КОV», ТОВ «Агропром Переробка», ТОВ «Дніпролюкс-V» були перереєстровані на підставну особу, а саме ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ), при цьому також була здійснена зміна податкових адрес, з міста Херсона до:

ТОВ «Гриндей - ЛТД» - м. Івано - Франківськ, вул. Новгородська, 55А;

ТОВ «Олімп - КОV» - Запорізька обл., м. Бердянськ, вул. Горького, 45;

ТОВ «Агропром Переробка» - м. Суми, вул. Кондратьєва, 25;

ТОВ «Дніпролюкс-V» - Київська обл., м. Біла Церква, вул. Ярослава Мудрого, 38.

03.05.2019 будучи допитаним у якості свідка ОСОБА_3 показав, що не має відношення до фінансово - господарської діяльності ТОВ «Гриндей - ЛТД» (код ЄДРПОУ 41258354), ТОВ «Олімп - КОV» (код ЄДРПОУ 41095680), ТОВ «Агропром Переробка» (код ЄДРПОУ 40394278) та ТОВ «Дніпролюкс-V» (код ЄДРПОУ 40975998), яким чином вказані підприємства перереєстрували на його ім`я невідомі особи, йому не відомо, крім того останній зазначив, що у 2017 році загубив свій паспорт громадянина України.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Гриндей - ЛТД» (код ЄДРПОУ 41258354), які перебувають у володінні Виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради (код ЄДРПОУ 4054346).

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі Саратовському М.О. дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів (в разі їх відсутності завірених належним чином копій) документів, які знаходяться у володінні Виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради (код ЄДРПОУ 4054346) за адресою: м. Івано - Франківськ, вул. Грушевського, 21, а саме реєстраційної справи (карток про здійснення державної реєстрації, статутних документів, протоколів зборів - ТОВ «Гриндей - ЛТД» (код ЄДРПОУ 41258354).

Встановити строк дії ухвали до 12.07.2019 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяГ. А. Радченко