YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Хмельницька область

/

Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Ухвала суду № 82358459, 06.06.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Дата ухвалення

06.06.2019

Номер справи

686/15187/19

Номер документу

82358459

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ЖИТЛОВО-БУДІВЕЛЬНИЙ КООПЕРАТИВ "НОВОБУДОВА-7"

Справа № 686/15187/19

Провадження № 1-кс/686/7742/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 червня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Бондарчук В.В., з участю секретаря судового засідання Чабанюк І.І., розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції Столярчука В.В., погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №42017000000003770,

встановив:

06.06.2019 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції Столярчук В.В., звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області Балюком В.О. про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Оксі Банк» (МФО 325990), АТ «КредіАгріколь Банк» (МФО 300614), ПАТ «Банк Національний кредит» (МФО 320702), філія АТ «Укрексімбанк» м.Хмельницький (МФО 315609), АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), Вінницька філія АТ КБ «Приватбанк» (МФО 302689), з можливістю їх вилучення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Хмельницької міської ради, діючи всупереч вимог Бюджетного кодексу України, Закону України «Про регулювання містобудівної діяльності», на протязі 2016 року звільнили ряд суб`єктів господарювання від сплати обов`язкових платежів - пайових внесків на розвиток інфраструктури міста, чим спричинили тяжкі наслідки територіальній громаді міста в сумі 22 803 155 гривень.

Дане кримінальне правопорушення 15.11.2017 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 42017000000003770, попередня правова кваліфікація ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України.

21.09.2016р. Хмельницька міська рада прийняла рішення №58 «Про надання згоди юридичним та фізичним особам на безоплатну передачу в комунальну власність громади міста Хмельницького спортивно-розважального центру з плавальним басейном по вул. Зарічанській 11 Ж, м. Хмельницький». Відповідно до вказаного рішення надано згоду ТОВ «Приват-Інбуд», ТОВ «Мегатек», ПП «Форвард», ТОВ «Золота Середина», ТОВ «Астеліт-Поділля», ТОВ «Український матеріально-технічний ресурс», ПП «Оксамит», ТОВ «Будсервіс», ФОП ОСОБА_1 , ЖБК «Квартал-Буд 2», ФОП ОСОБА_2 , на безоплатну передачу в комунальну власність міста спортивно - розважального центру з плавальним басейном, в рахунок сплати коштів по договорам про пайову участь у створенні і розвитку інженерно-транспортної та соціальної інфраструктури м. Хмельницького на загальну суму 22 803 155 гривень.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Приват-Інбуд» протягом січня-вересня 2014 року здійснено продаж майнових прав на нежитлове приміщення в спортивно-розважальному центрі з плавальним басейном по АДРЕСА_1 на загальну суму 19 532 400 грн. ряду суб`єктів господарювання, а саме: громадянину ОСОБА_3 на суму 515 300 грн., ТОВ «Золота Середина» на суму 2 895 000 грн., громадянці ОСОБА_2 на суму 860 000 грн., ПП «Оксамит» на суму 640 000 грн., ТОВ «Будсервіс» - на суму 700 000 грн., ЖБК «Квартал-Буд 2» на суму 590 000 грн., ЖБК «Квартал-Буд» на суму 590 000 грн., ТОВ «Мегатек» на суму 5 710 000 грн., ПП «Форвард» на суму 4 156 000 грн., ТОВ «Астеліт-Поділля» на суму 1 846 100 грн., ТОВ «Український матеріально-технічний ресурс» на суму 1 030 000 грн. Разом з цим, всупереч вимогам п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України, ТОВ «Приват-Інбуд» не нараховано податкові зобов`язання з ПДВ із зазначених операцій з продажу майнових прав на нежитлове приміщення на загальну суму 3 906 480 грн.

ГУ ДФС у Хмельницькій області проведено документальну позапланову невиїзну перевірку ЖБК «Новобудова-7» (код ЄДРПОУ 39464095, м.Хмельницький, вул. Володимирська, 109, директор – Єрьоменко О.О., засновники – ОСОБА_4 О.О., Сусляк Ю.І., ОСОБА_5 ). За результатами перевірки складено акт від 09.08.2017 №1563/22-01-14-06/39464095, відповідно до висновків акту перевірки встановлено, що ЖБК «Новобудова-7», в порушення пп.133.4.3 п.133.4 ст.133 Податкового кодексу України, занижено податок на прибуток за 2015 рік в сумі 735 427 гривень. На підставі висновків акту перевірки 18.08.2017 винесено податкове повідомлення-рішення форми «Р» №0006181209, яким ЖБК «Новобудова-7» збільшено грошове зобов`язання з податку на прибуток у сумі 735 427 гривень.

З метою дослідження походження грошових коштів ЖБК «Новобудова-7» (код ЄДРПОУ 39464095), їх подальше використання, проведення безтоварних операцій з житлово-будівельними кооперативами групи компаній «Набережний квартал», ТОВ «Валіо-Груп» та іншими суб`єктами господарювання, які мають ознаки фіктивності, а також використання грошових коштів не за цільовим призначенням, фактичних обсягів постачання та придбання ТМЦ (робіт, послуг), необхідно дослідити обставини перерахування грошових коштів за придбання та/або реалізацію товарів (робіт, послуг); можливого обготівкування коштів через ПОС-термінали у відділеннях банку; встановити осіб, які мали право розпоряджатись коштами та проводили перерахування коштів від імені суб`єкта господарювання.

За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках (у друкованому вигляді та на оптичному носії, в тому числі в форматі «Exel») ЖБК «Новобудова-7» (код ЄДРПОУ 39464095), карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт»; платіжні доручення; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались СК «Квадратний метр» до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014р. та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків за період з 01.01.2013р. по 01.01.2019р. та надати можливість їх вилучити. Розрахункові рахунки ЖБК «Новобудова-7» відкриті та обслуговується в АТ «Оксі Банк» (МФО 325990), АТ «КредіАгріколь Банк» (МФО 300614), ПАТ «Банк Національний кредит» (МФО 320702), філія АТ «Укрексімбанк» м.Хмельницький (МФО 315609), АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), Вінницька філія АТ КБ «Приватбанк» (МФО 302689), а саме:

- АТ «Оксі Банк» (МФО 325990, м.Львів, вул. Газова, 17), рахунки:№ НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , №2600911007661;

-АТ «КредіАгріколь Банк» (МФО 300614, м. Київ вул. Пушкінська, 42/4), рахунки:

№ НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , №26007500162160, №26002500162154, №26004500162163, №26006500162161, №26008500172728, №26009500162157, №26009500172727;

-ПАТ «Банк Національний кредит» (МФО 320702, м. Київ бульвар Т.Шевченка, 35), рахунки:

№ НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , №26002106351107, №26005106351041, №26007106351094, №26000106351046, №26003106351009, №26005106351052, №26007106351102, №26000106351057, №26003106351010, №26005106351063, №26008106351004, №26000106351068, №26003106351021, №26005106351074, №26008106351015, №26000106351079, №26003106351032, №26005106351085, №26008106351026, №26000106351080, №26003106351043, №26005106351096, №26008106351037, №26000106351091, №26003106351054, №26005106351104, №26008106351048, №26001106351001, №26003106351065, №26006106351006, №26008106351059, №26001106351012, №26003106351076, №26006106351017, №26008106351060, №26001106351023, №26003106351087, №26006106351028, №26008106351071, №26001106351034, №26003106351098, №26006106351039, №26008106351082, №26001106351045, №26003106351106, №26006106351040, №26008106351093, №26001106351056, №26004106351008, №26006106351051, №26008106351101, №26001106351067, №26004106351019, №26006106351062, №26009106351003, №26001106351078, №26004106351020, №26006106351073, №26009106351014, №26001106351089, №26004106351031, №26006106351084, №26009106351025, №26001106351090, №26004106351042, №26006106351095, №26009106351036, №26001106351108, №26004106351053, №26006106351103, №26009106351047, №26002106351011, №26004106351064, №26007106351005, №26009106351058, №26002106351022, №26004106351075, №26007106351016, №26009106351069, №26002106351033, №26004106351086, №26007106351027, №26009106351070, №26002106351044, №26004106351097, №26007106351038, №26009106351081, №26002106351055, №26004106351105, №26007106351049, №26009106351092, №26002106351066, №26005106351007, №26007106351050, №26009106351100;

-філія АТ «Укрексімбанк» м.Хмельницький (МФО 315609, м.Хмельницький, вул.Прибузька, 14/1), рахунки:

№ НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , №26000367024670, №26002707024670, №26005317024670, №26007627024670, №26000497024670, №26002837024670, №26005447024670, №26007757024670, №26000527024670, №26003137024670, №26005577024670, №26007887024670, №26000657024670, №26003267024670, №26005607024670, №26008057024670, №26000787024670, №26003397024670, №26005737024670, №26008187024670, №26000817024670, №26003427024670, №26005867024670, №26008217024670, №26001087024670, №26003557024670, №26006037024670, №26008347024670, №26001117024670, №26003687024670, №26006167024670, №26008477024670, №26001247024670, №26003717024670, №26006297024670, №26008507024670, №26001377024670, №26003847024670, №26006327024670, №26008637024670, №26001407024670, №26004017024670, №26006457024670, №26008767024670, №26001537024670, №26004147024670, №26006587024670, №26008897024670, №26001667024670, №26004277024670, №26006617024670, №26009067024670, №26001797024670, №26004307024670, №26006747024670, №26009197024670, №26001827024670, №26004437024670, №26006877024670, №26009227024670, №26002097024670, №26004567024670, №26006907024670, №26009357024670, №26002127024670, №26004697024670, №26007047024670, №26009487024670, №26002257024670, №26004727024670, №26007177024670, №26009517024670, №26002387024670, №26004857024670, №26007207024670, №26009647024670, № НОМЕР_48 , №26009807024670;

- АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, м.Київ, вул.Єреванська, 1), рахунки:

№ НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , №2600413277597, №2600716277597, №260038277597, №2600136277597, №2600426277597, №2600729277597, №260054277597, №2600211277597, №2600439277597, №2600732277597, №260067277597, №2600224277597, №2600442277597, №2600817277597, №260083277597, №,2600237277597, №2600514277597, №2600820277597, №260096277597, №2600240277597, №2600527277597, №2600833277597, №2600019277597, №2600312277597, №2600530277597, №2600918277597, №2600921277597, №2600934277597;

-Вінницька філія АТ КБ «Приватбанк» (МФО 302689, м.Вінниця, вул.Келецька, 78-В, м.Дніпро, вул.Набережна Перемоги, 30), рахунок № НОМЕР_63 .

Дані документи містять відомості щодо обсягів проведених операцій ЖБК «Новобудова-7», які в подальшому необхідні для проведення процесуальних дій по вказаному кримінальному провадженню, а також підтверджують або спростовують проведення фінансово-господарських операцій з житлово-будывельними кооперативами групикомпаній «Набережний квартал»,ТОВ «Валіо-Груп» та іншого нецільового використання грошових коштів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте просив провести розгляд клопотання без його участі та його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, надані матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2,5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", слідчий суддя, –

постановив:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Столярчуку Вадиму Вікторовичу та/або слідчим групи слідчих та/або за його дорученням працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області та/або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області Гадію Сергію Васильовичу та/або заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області Дикому Віктору Володимировичута/або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області Гуменюку Григорію Григоровичуна тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні:

-АТ «Оксі Банк» (МФО 325990, м.Львів, вул. Газова, 17), з можливістю вилучення оригіналів документів (на магнітних (в тому числі в форматі Exel) та паперових носіях), а саме:

-виписок про рух грошових коштів по рахунках ЖБК «Новобудова-7» (код ЄДРПОУ 39464095)№ НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , №2600807007661, №2600911007661, за період з 01.01.2013р. (або з моменту відкриття рахунків) по 01.05.2019р., із зазначенням інформації про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-документів, наданих службовими особами підприємств для відкриття вищевказаних рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням ЖБК «Новобудова-7» (код ЄДРПОУ 39464095) за період з 01.01.2013р. по 01.05.2019р., в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході їх проведення;

-вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку; кредитної та депозитної справи;

-документів щодо купівлі іноземної валюти, а також платіжних документів для перерахунку/отримання коштів з-за кордону;

- АТ «КредіАгріколь Банк» (МФО 300614, м. Київ вул. Пушкінська, 42/4), з можливістю вилучення оригіналів документів (на магнітних (в тому числі в форматі Exel) та паперових носіях), а саме:

-виписок про рух грошових коштів по рахунках ЖБК «Новобудова-7» (код ЄДРПОУ 39464095) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , №26007500162160, №26002500162154, №26004500162163, №26006500162161, №26008500172728, №26009500162157, №26009500172727, за період з 01.01.2013р. (або з моменту відкриття рахунків) по 01.05.2019р., із зазначенням інформації про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;