Ухвала суду № 82309211, 03.06.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/7062/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 червня 2019 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді Гребенюка В.В., за участю секретаря судового засідання Добривечір А.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О., в рамках кримінального провадження №32019100000000225 від 15.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О., за погодженням з прокурором Місюри Р.І., звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000225 від 15.03.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) на території м. Києва у періоди з 2014-2015 роки під час діяльності підприємство допустили ряд порушень пов`язаних з невірним та неповним нарахуванням заробітної платні працівникам, що призвело до несплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 919 841 грн.

Згідно акту «Про результати планової документальної виїзної перевірки ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) (ТОВ «Голден Деррік») з питань повноти нарахування і своєчасності сплати до бюджету сум податку на доходи фізичних осіб та єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» №56/1-26-15-14-03-03-35251246 від 28.03.2016 року результатами проведених заходів, згідно інформаційних баз даних ГУ ДФС у м. Києві, встановлено, що за період 2014-2015 років ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) декларувало та не сплачувало податок на доходи фізичних осіб, в той же час підприємство займалось активною фінансово-господарською діяльністю, а саме: діяльністю у сфері геології та геодезії (видобування газу та нафти).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) зареєстроване та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському р-ні ГУ ДФС у м. Києві, податкова адреса: м. Київ, вул. Западинська, БУД. 13 -А, основний вид діяльності-діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах, керівник ОСОБА_1 та головний бухгалтер- ОСОБА_2

Згідно листа Управління погашення боргу ГУ ДФС у м. Києві станом на 07.02.2019 року відповідно до інтегрованої картки ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) обліковується заборгованість з єдиного соціального внеску у розмірі 4 238 064, 72 грн. Відповідно до інформаційної системи органів ДФС ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) обліковується борг у розмірі 1 734 918, 59 грн.:

-податок на доходи фізичних осіб-1 188 269, 29 грн., який виник на підставі несплати ППР від 14.04.2016 за №0284140303 від 14.04.2016 (акт перевірки №56/1-26-15-14-03-03-35251246 від 28.03.2016 року).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) на момент проведення податкової перевірки мало назву-ТОВ «Голден Деррік», отож виникла необхідність у проведенні аналізу реєстраційних дій, та встановлення обставин зміни власників та засновників.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) зареєстроване у Подільському районі м. Києва та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246), які знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Подільської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Констянтинівська/Хорива, 9/6 серед яких: статутні, установчі, реєстраційні документи, довіреності, довідки від відповідних установ, підприємств, організацій, накази, протоколи, рішення, копії документів, що посвідчують особу громадянина, за весь період діяльності вказаних підприємств.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Слідчий надіслав заяву, в якій просив клопотання розглядати без її участі.

Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення у зв`язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Подільської районної в місті Києві державної адміністрації, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку із чим, воно підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 246 - 265, 309 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О. в рамках кримінального провадження №32019100000000225 від 15.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити;

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Тетяні Олегівні, на проведення заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучення копій документів реєстраційної справи ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246), які знаходяться у володінні Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Подільської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. Констянтинівська/Хорива, 9/6, а саме наступних документів:

- статуту товариства та зміни до нього,

- рішень про створення товариства,

- наказів про призначення службових осіб товариства,

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації,

- змін до установчих документів юридичної особи,

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах,

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ТОВ "Іст Юроуп Петролеум" (код ЄДРПОУ 35251246) та містяться у реєстраційній справі даного товариства за весь період його діяльності;

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Гребенюк