Ухвала суду № 82267010, 05.06.2019, Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/3153/19

Провадження №1-кс/552/2289/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 червня 2019 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження №32019170000000014 від 18 лютого 2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі мешкання директора СФГ «С.Г.М.» ОСОБА_4 , код НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві приватної власності належить ОСОБА_5 .

В клопотанні вказував, що слідством установлено, що службові особи СФГ «С.Г.М.» (код 25162181) в період з 01.01.2016 по 30.11.2018 шляхом відображення по документам податкового обліку проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Адванс Оіл» (код 41017314), ТОВ «Сейра» (код 40882523), ТОВ «Люксор-Ойл» (код 40889424), ТОВ «Вейзер Компані» (код 41915858), ТОВ «Юнібуд-Компані» (код 40867594), ТОВ «Флоура ЛТД» (код 41918707), ТОВ «Бура Студіо» (код 41710201), ТОВ «Сеймакс» (код 41571496), ТОВ «Вірджейн» (код 41847371), ТОВ «Астерт» (код 42167923), яких фактично не було, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 7 689 768 грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом 18.02.2019 року відомості було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019170000000014 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що до вчинення зазначеного вище правопорушення причетні службові особи ТОВ «С.Г.М.».

Керівником СФГ «С.Г.М.» є ОСОБА_4 .

З метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

З витягу з ЄРДР вбачається, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №12019170000000014, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Розглянувши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що з нього вбачається достатньо підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення за вказаних у клопотанні обставин.

Зазначене підтверджується, зокрема:

даними повідомлення першого заступника ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 про злочин від 11.02.2019 року,

даними схеми вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «С.Г.М.»,

даними службової записки начальника відділу ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 від 23.01.2019 року №25/16-31-16-19;

даними висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у Полтавській області від 23.01.2019 року №4/16-31-16-19/25162181;

даними протоколів допиту свідків ОСОБА_8 від 30.01.2018 року, ОСОБА_9 від 03.06.2019 року;

зданими заяви ОСОБА_10 від 30.01.2018 року.

Також з наданих до матеріалів клопотання доказів вбачається, що до даного кримінального правопорушення причетні службові особи СФГ «С.Г.М.», та що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, вказані речі та предмети знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні за місцем проживання керівника СФГ «С.Г.М.» (код 25162181) ОСОБА_4 .

Зазначені обставини крім вказаних вище доказів підтверджуються доданими до клопотання матеріалами, зокрема:

даними картки платника податків СФГ «С.Г.М.»;

даними довідки щодо податкового кредиту покупця СФГ «С.Г.М.»,

даними рапорту заступника начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 від 13.05.2019 року.

Те що ОСОБА_4 є керівником СФГ «С.Г.М.», підтверджується даними картки платника податків СФГ «С.Г.М.».

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №166345400 від 13.05.2019 року квартира за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності належить ОСОБА_5 , код НОМЕР_2 .

Таким чином додані до клопотання докази в їх сукупності надають підстави вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, та вони перебувають у вказаному у клопотанні приміщенні.

Указані документи та речі необхідні для проведення документальних перевірок підприємств, судово-економічної, судової почеркознавчої та криміналістичної експертиз.

Суд також погоджується з доводами слідчого, що комп`ютерна техніка, електронні носії інформації, мобільні телефони є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, оскільки на них містяться програми бухгалтерського обліку, за допомогою яких складались бухгалтерські, фінансові документи, податкова звітність; певні контакти та дані щодо перемовин з фактичними постачальниками, покупцями сільськогосподарської продукції. Доступ до них може бути обмежений їх власниками, володільцями, утримувачами та пов`язаний з подоланням системи логічного захисту. Крім цього, комп`ютерна техніка, електронні носії інформації, мобільні телефони будуть необхідні для проведення комп`ютерно-технічної та інших експертиз.

Грошові кошти, одержані внаслідок вчинення злочину, підлягають вилученню з метою забезпечення збереження речових доказів та можливої подальшої спеціальної конфіскації.

Тому клопотання про проведення обшуку є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Враховуючи, що проведення даного обшуку вимагає тривалої підготовки, оскільки на даний час тривають слідчі дії, та дана слідча дія не може бути здійснена в найкоротші строки, вважаю за необхідне встановити строк дії даної ухвали тридцять днів.

Керуючись ст.234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвілна проведенняобшуку вквартирі мешканнядиректора СФГ«С.Г.М.» ОСОБА_4 ,код НОМЕР_1 ,за адресою: АДРЕСА_1 ,квартира направі приватноївласності належить ОСОБА_5 ,з метоювиявлення тавилучення оригіналів документівСФГ «С.Г.М.»(код25162181),ТОВ «СГМЧернігів» (код42067649),ТОВ «Агрітайм»(код41741025), попроведенню безтоварнихоперацій,в т.ч.з підприємствами,які маютьознаки «фіктивності»,ТОВ «АдвансОіл» (код41017314),ТОВ «Сейра»(код40882523),ТОВ «Люксор-Ойл»(код40889424),ТОВ «ВейзерКомпані» (код41915858),ТОВ «Юнібуд-Компані»(код40867594),ТОВ «ФлоураЛТД» (код41918707),ТОВ «БураСтудіо» (код41710201),ТОВ «Сеймакс»(код41571496),ТОВ «Вірджейн»(код41847371),ТОВ «Астерт»(код42167923),та підприємствамиТОВ «ТрансферІнком» (код41454196),ТОВ «Партнерагробуд»(код42505843),ТОВ «Агробудпартнер»(код39883325),ТОВ «ДіасВайт» (код41571517),ТОВ «НВП«Джерело» (код25272389),ТОВ «ЕвентусТрейд» (код40908661),ТОВ «СтівенсіПром» (код41137400),за періодз 01.01.2016року по05.06.2019року,зокрема угод,договорів тадодатків доних,додаткових угод;видаткових накладних;податкових накладних;товарно-транспортнихнакладних;актів приймання передачівиконаних робіт(наданняпослуг);актів приймання передачіТМЦ;довіреностей наотримання ТМЦ;пропусків;матеріальних перепусток;оригіналів документів,що підтверджуютьоплату поставленоготовару чинаданих послуг(квитанційдо прибутковогокасового ордеру,банківських виписок);оригіналів документівщодо зважуваннявантажів,вагових журналів;журналів облікув`їзду/виїздуавтотранспорту;складських квитанцій;оригіналів документівдля відпускута переоформленняс/гпродукції; оригіналівдокументів, щозасвідчують якістьс/гпродукції;чорнових записів;документів щодофактичного вирощеннята реалізаціїсільськогосподарської продукції;комп`ютерної техніки(системнихблоків ПК,жорстких дисків);USB-флешнакопичувачів;електронних носіївінформації;мобільних телефонів;готівкових коштів,в томучислі віноземній валюті,здобутих злочиннимшляхом;банківських тапластикових картокдля обслуговуваннякарткових,депозитних такредитних рахунків;юридично-правовихдокументів;печаток таштампів юридичнихта фізичнихосіб,кліше підписівфізичних осібабо відтисків,в томучислі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; інших документів та носіїв інформації, які можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

05.06.2019