Ухвала суду № 82197084, 03.06.2019, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/9147/19

Провадження № 1-кс/161/4648/19

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи

03 червня 2019 року м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчих ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 про надання дозволу на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 ,-

в с т а н о в и в :

Слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 , за погодженням із прокурором, звернулася до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях, що використовуються ТОВ «ІРС Сістем» (код ЄДРПОУ 37259158), за адресою: Волинська область, Луцький район, с. Тарасове, вул. Жовтнева (вул. Центральна), 2а.

Посилається на ті обставини, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019030000000016 від 08.05.2019 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «ІРС Сістем» від сплати податків, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування, встановлено, що службові особи ТОВ «ІРС Сістем» (код ЄДРПОУ 37259158) відобразивши в податковому обліку товариства за період діяльності 2016 року фінансово-господарські операції з ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) та ТОВ «Теплоенерготрейд» (код ЄДРПОУ 39679016), які в дійсності не відбувались та носили лише формальний характер, ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у великих розмірах.

Вказує, що є достатні підстави вважати, що з метою приховування слідів вчинення кримінального правопорушення та з метою уникнення відповідальності, службовими особами ТОВ «ІРС Сістем» в найближчий час можуть бути знищені матеріальні носії інформації, в тому числі бухгалтерські документи «чорнової» бухгалтерії, чорнові записи, оргтехніка, печатки та штампи СГД з ознаками фіктивності та інші речі та документи, що підтверджують ухилення від сплати податків товариством «ІРС Сістем» які зберігаються за адресою: Волинська область, Луцький район, с. Тарасове, вул. Жовтнева, 2а, у зв`язку з чим слідча звернулася з даним клопотанням.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, слідчих, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Відповідно до ч. 3 ст. 223 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді..

Згідно ч.1, ч.2 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ст. 234 КПК України, тому слідчому ОСОБА_5 слід надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях, що використовуються ТОВ «ІРС Сістем» (код ЄДРПОУ 37259158), за адресою: Волинська область, Луцький районн, с. Тарасове, вул. Жовтнева (вул. Центральна), 2а, які на праві приватної власності належать ПАТ «Акціонерний банк «РАДАБАНК» (код ЄДРПОУ 21322127), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.234, 235, ч. 2 ст. 376 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , або, за його дорученням, співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_4 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях, що використовуються ТОВ «ІРС Сістем» (код ЄДРПОУ 37259158), за адресою: Волинська обл., Луцький р-н, с. Тарасове, вул. Жовтнева (вул. Центральна), 2а, які на праві приватної власності належать ПАТ «Акціонерний банк «РАДАБАНК» (код ЄДРПОУ 21322127), з метою відшукання та вилучення обладнання, технологічног устаткування, придбане товариством «ІРС Сістем» у ТОВ «Теплоенерготрейд», технічні та технологічні документи на вказане обладнання і устаткування (в т.ч. інструкції, технічні паспорти, сертифікати, свідоцтва, гарантійні документи і т.д.); первинні документи фінансово-господарських взаємовідносин товариства з ТОВ «Софтех», ТОВ «Теплоенерготрейд», ПП «Макаронна компанія», ПП «Даві-Буд» та інших суб`єктів господарювання щодо зберігання, користування, реалізації та придбання в останніх продукції та обладнання і устаткування, їх постачання та якості, а також щодо фактичної реалізації продукції ТОВ «ІРС Сістем» невстановленим покупцям; документи бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «ІРС Сістем»; бухгалтерські документи «чорнової» бухгалтерії останнього; чорнові записи про проведені господарські операції; не обліковані готівкові кошти; комп`ютерна та периферійна техніка, на якій містяться дані бухгалтерського обліку товариства і інших пов`язаних осіб та інформація про перерахування грошових коштів по їхніх банківських рахунках, а також інші дані, що свідчать про удаване проведення господарських операцій; печатки фіктивних суб`єктів господарювання, які задіяні в злочинній схемі ухилення від сплати податків; а також інших предметів і документів на паперових та електронних носіях, які мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала надає право на проникнення у вказане приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1