Ухвала суду № 82166169 від 04.06.2019 , Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/959/19

Провадження № 1-кс/552/2251/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.06.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М., за участю секретаря - Кулинич Ю.С., слідчого - Порощай Є.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишної В.А., погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Ткаченко К.А., про накладення арешту на майно, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишна В.А., звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Ткаченко К.А., про накладення арешту на майно, яке було вилучене під час проведення обшуку нежитлового приміщення на першому поверсі першого під`їзду за адресою АДРЕСА_1.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42018171090000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань групою невстановлених осіб, на території м. Кременчука протягом 2017-2019 років, шляхом відображення у податковій звітності безтоварних операцій з використанням реквізитів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» надавались та надаються послуги зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток для підприємств реального сектору економіки, що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Органами досудового розслідування встановлено, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення можуть бути причетні ОСОБА_1 , ОСОБА_2 та ОСОБА_3

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що вказаними громадянами ОСОБА_1 , ОСОБА_2 та ОСОБА_3 на території м. Кременчука протягом 2017-2019 років надаються послуги по штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток, які формуються від підприємств реального сектору економіки ПП «Кремшинторг» (код ЄДРПОУ 38468497), ТОВ «АГТ-Центр» (код ЄДРПОУ 37411209), ТОВ «Сінтез-Оіл» (код ЄДРПОУ 37130226) для підприємств реального сектору економіки, а саме таких як: ТОВ «Євроліфт» (код ЄДРПОУ 32738279), ТОВ «Фірма «САІ ЛТД» (код ЄДРПОУ 20651455), ТОВ «Гідросенд» (код 34996776), ТОВ «Агроукрторг» (код ЄДРПОУ 41117721), ТОВ «Агро-Еліт» (код ЄДРПОУ 40332143), ТОВ «Промагролізинг Плюс» (код 37297680), ТОВ «Міфаль Оіл» (код ЄДРПОУ 39680440), ТОВ «Укрмаслоімпекс» (код ЄДРПОУ 38504530), ТОВ «Синтез - Ойл Трейд» (код ЄДРПОУ 41716596) та незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, використовуючи при цьому створену ними транзитно-конвертаційну групу підприємств, до складу якої входять СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Аграрні Традиції СВ» (код ЄДРПОУ 41141697), ТОВ «Легіон СВ» (код ЄДРПОУ 40900861), ТОВ «Зернотрейд СВ» (код ЄДРПОУ 41141951), ТОВ «Маретто» (код ЄДРПОУ 40402315), ТОВ «Сільгосп Трейд СВ» (код ЄДРПОУ 41211426), ТОВ «Веспер і К» (код ЄДРПОУ 41512839), ТОВ «Добре Слово» (код ЄДРПОУ 34596467), ТОВ «Сельхозторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 40655339), ТОВ «Вест Сайд» (код ЄДРПОУ 41324510), ТОВ «Нефтехімторг» (код ЄДРПОУ 40655365), ТОВ «Агрофірма СВ» (код ЄДРПОУ 41142646), ТОВ «Ельзас» (код ЄДРПОУ 41325907), ТОВ «Анкара Лімітед» (код ЄДРПОУ 41798160), ТОВ «Кев-Альянс» (код ЄДРПОУ 41230784), ТОВ «Антуріум ЛТД» (код ЄДРПОУ 41795285), ТОВ «Силен ЛТД» (код ЄДРПОУ 41515557), ТОВ «Флектран» (код ЄДРПОУ 41515604), ТОВ «Ексито-Холдинг» (код ЄДРПОУ 41197543), ПП «Імвал-М» (код ЄДРПОУ 39289184), ТОВ «Автопласт Трейд» (код ЄДРПОУ 38869257), ТОВ «Сагано Компані» (код ЄДРПОУ 42216320), ТОВ «Ферентіно» (код ЄДРПОУ 42120450), ТОВ «Монтеверде» (код ЄДРПОУ 42223338), ТОВ «Арантос» (код ЄДРПОУ 42119560), ТОВ «Капрез» (код ЄДРПОУ 42253069), ТОВ «Миро Лтд» (код ЄДРПОУ 42283507), ТОВ «Мудзіна» (код ЄДРПОУ 42297991), ТОВ «Авіоло» (код ЄДРПОУ 42300045), ТОВ «Каддо Компані» (код ЄДРПОУ 42251281), ТОВ «Адхіл» (код ЄДРПОУ 42345259), ТОВ «Гурон - Плюс» (код ЄДРПОУ 42295858), ТОВ «Альсефіна» (код ЄДРПОУ 42344606), ТОВ «Іст Сайд Вей» (код ЄДРПОУ 41325747), ТОВ «Ремстрой СВ» (код ЄДРПОУ 41244850), ТОВ «ТД Агро Лідер» (код ЄДРПОУ 40430525), ТОВ «Надокса» (код ЄДРПОУ 42441392), ТОВ «Клакес» (код ЄДРПОУ 42437082), ТОВ «Каланцас» (код ЄДРПОУ 42437247), ТОВ «Рошшуар» (код ЄДРПОУ 42449145), ТОВ «Айгер Торг» (код ЄДРПОУ 42501833), ТОВ «Халбрей» (код ЄДРПОУ 42511972), ТОВ «Янтініт» (код ЄДРПОУ 42512138), ТОВ «Юкка Опт» (код ЄДРПОУ 42515893), ТОВ «Сквадер» (код ЄДРПОУ 42515804), ТОВ «Франтоза» (код ЄДРПОУ 42508582), ТОВ «Теніура» (код ЄДРПОУ 42509586), ТОВ «Хайвей Лтд» (код ЄДРПОУ 42735976), ТОВ «Олеандр Опт» (код ЄДРПОУ 42737711), ТОВ «Улар Плюс» (код ЄДРПОУ 42735651), ТОВ «Автоліга» (код ЄДРПОУ 37227812), ТОВ «Аладжа» (код ЄДРПОУ 42280967), які у податковому обліку відображають придбання продуктів харчування, алкогольних напоїв, нафтопродуктів, а реалізують - одяг, с/г продукцію, металопрокат, а також надають юридичні та бухгалтерські послуги, що вказує на зміну номенклатури товару та підтверджує безтоварність проведених операцій.

Загальна сума ухилення від сплати податку на додану вартість вищевказаними СГД за рахунок проведення по бухгалтерському та податковому обліку фінансово - господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», підконтрольними ОСОБА_1 , ОСОБА_2 та ОСОБА_3 , становить понад 80 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Таким чином, в діях гр. ОСОБА_1 , ОСОБА_2 та ОСОБА_3 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачено ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, тобто пособництво в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

Ухвалою Київського районного суду м. Полтави від 29.05.2019 року надано дозвіл на проведення обшуку нежитлового приміщення на першому поверсі першого під`їзду за адресою АДРЕСА_1 .

30.05.2019 було проведено обшук нежитлового приміщення на першому поверсі першого під`їзду за адресою АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено наступні документи, які не зазначені в ухвалі про обшук:

- виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- наказ №1 від 07.05.2019 ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427) «Про призначення» на посаду директора ОСОБА_4 ;

- рішення №1 від 07.05.2019 засновника ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- довіреність від 16.05.2019 ОСОБА_4 на ім`я ОСОБА_3 ;

- статут ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- довідка АТ «Комерційного індустріального банку» про відкриття поточного рахунку ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427) від 22.05.2019;

- заява №1 директора ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427) ОСОБА_4 від 22.05.2019 на приєднання до правил обслуговування корпоративних клієнтів в АТ «КіБ» в частині на умовах Продуктового пакету;

- заява №2 директора ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427) ОСОБА_4 від 22.05.2019 на приєднання до правил обслуговування корпоративних клієнтів в АТ «КіБ» в частині надання послуг засобами Системи дистанційного обслугововування «PAY CIB»;

- договір №031263/006/РКО банківського рахунку та комплексного надання послуг в АТ «КіБ» від 22.05.2019 між АТ «Комерційний індустріальний банк» та ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» заявника ОСОБА_4 від 07.05.2019.

- папка для паперів ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- стартовий пакет оператора «Київстар» з та сім-карта телефонного номеру НОМЕР_3;

- наказ №1 від 07.05.2019 ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) «Про призначення» на посаду директора ОСОБА_5 .;

- виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- рішення №1 від 07.05.2019 засновника ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- рішення №2 від 23.05.2019 засновника ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- статут ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) від 07.05.2019;

- довіреність від 16.05.2019 ОСОБА_6 на ім`я ОСОБА_3 ;

- статут ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) від 23.05.2019;

- довідка АТ «Комерційного індустріального банку» про відкриття поточного рахунку ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) від 28.05.2019;

- заява №1 директора ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) ОСОБА_5 від 28.05.2019 на приєднання до правил обслуговування корпоративних клієнтів в АТ «КіБ» в частині на умовах Продуктового пакету;

- заява №2 директора ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) ОСОБА_5 від 28.05.2019 на приєднання до правил обслуговування корпоративних клієнтів в АТ «КіБ» в частині надання послуг засобами Системи дистанційного обслугововування «PAY CIB»;

- договір №031263/006/РКО банківського рахунку та комплексного надання послуг в АТ «КіБ» від 28.05.2019 між АТ «Комерційний індустріальний банк» та ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- папка для паперів ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- стартовий пакет оператора «Київстар» з та сім-карта телефонного номеру № НОМЕР_2 ;

- витяг з ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- витяг з ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- прибуткова накладна № ПН-0000013 від 20.05.2019 ПП «ПСГ Плюс»;

- печатку ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- електронний ключ «ТОВ «ТД Будопт» (код ЄДРПОУ 42743725) L170580428 до системи банкінгу АТ «Укргазбанк»;

- флеш-накопичувач сріблястого кольору «Verico Avas 16» V16G18Q4CSST.

30.05.2019 вище перелічені речі та документи визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №42018171090000055.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені обставини.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до наступних висновків.

У відповідності до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42018171090000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст.. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

З поданого до суду клопотання вбачається, що вилучені документи можуть мати суттєве значення для проведення досудового слідства, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, а тому виникла необхідність у накладенні арешту на вилучені документи.

Зазначене майно є тимчасово вилученим майном в розумінні ст. 168 КПК України.

Всі зазначені вище речі та документи відповідно до постанови слідчого від 30.05.2019 року визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №42018171090000055 від 14.03.2018 року.

Оскільки перелічені в клопотанні речі та документи визнані слідчим речовими доказами, отже, є всі підстави вважати, що вони відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 173 КПК України, тобто може бути використано як доказ в кримінальному провадженні.

Таким чином, з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження зазначених речей та документів, клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 170,171, КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на майно яке вилучене під час обшуку 30.05.2019 року нежитлового приміщення на першому поверсі першого під`їзду за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

- наказ №1 від 07.05.2019 ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427) «Про призначення» на посаду директора ОСОБА_4 ;

- рішення №1 від 07.05.2019 засновника ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- довіреність від 16.05.2019 ОСОБА_4 на ім`я ОСОБА_3 ;

- статут ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- папка для паперів ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- стартовий пакет оператора «Київстар» з та сім-карта телефонного номеру НОМЕР_3;

- наказ №1 від 07.05.2019 ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) «Про призначення» на посаду директора ОСОБА_5 .;

- рішення №1 від 07.05.2019 засновника ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- рішення №2 від 23.05.2019 засновника ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- статут ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) від 07.05.2019;

- довіреність від 16.05.2019 ОСОБА_6 на ім`я ОСОБА_3 ;

- статут ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694) від 23.05.2019;

- папка для паперів ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- стартовий пакет оператора «Київстар» з та сім-карта телефонного номеру № НОМЕР_2 ;

- витяг з ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694);

- витяг з ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- прибуткова накладна № ПН-0000013 від 20.05.2019 ПП «ПСГ Плюс»;

- печатку ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427);

- електронний ключ «ТОВ «ТД Будопт» (код ЄДРПОУ 42743725) L170580428 до системи банкінгу АТ «Укргазбанк»;

- флеш-накопичувач сріблястого кольору «Verico Avas 16» V16G18Q4CSST.

Арешт діє до його скасування у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя В.М.Шиян

Часті запитання

Який тип судового документу № 82166169 ?

Документ № 82166169 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 82166169 ?

Дата ухвалення - 04.06.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 82166169 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 82166169 ?

В Київський районний суд м. Полтави

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Дані про судове рішення № 82166169, Київський районний суд м. Полтави

Судове рішення № 82166169, Київський районний суд м. Полтави було прийнято 04.06.2019. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти ключові відомості про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до поточних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних охоплює повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам швидко знаходити ключові відомості.

Судове рішення № 82166169 відноситься до справи № 552/959/19

Це рішення відноситься до справи № 552/959/19. Юридичні особи, які зазначені в тексті цього судового документа:

Наша платформа забезпечує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 82166139

Наступний документ : 82166196

Налаштувати онлайн-моніторинг ключових змін, таких як початок банкрутства або зміна директора;
Знайти приховані зв’язки ваших контрагентів, зокрема компанії-”одноденки”;
Переглянути наявність і термін дії ліцензій;
Ознайомитись із судовими справами, якщо вони є;
Перевірити наявність податкового боргу;

Ухвала суду № 82166169, 04.06.2019, Київський районний суд м. Полтави