Ухвала суду № 82156366, 08.05.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22785/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Березовській Б.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві Фєдосова М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

08.05.2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О. надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві Фєдосова М.В., погоджене прокурором у кримінальному провадженні - Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання зазначено, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42018101060000063 від 03.03.2018 року, за фактами фіктивного підприємництва та підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи повторно у 2017-2019 роках на території України, створили ряд юридичних осіб, з метою прикриття незаконної діяльності контрагентів, що полягала і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку, незаконному формуванні валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість.

У зв`язку із тим, що ТОВ «ВЕРТОЛСЕРВІС» (39346865) проводило фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "АЛЬБА ГРУПП" (39930966), ТОВ "ІНТРЕЙД ГРУП" (40452670), ТОВ "ГЕЛІОН КЕПІТАЛ" (41572531), ТОВ "СЕЙГІН" (42449790), ТОВ "МІДА ТРЕЙД" (41812258), ТОВ "МІКРОБАН" (42388769), ТОВ "ЕВЕЛІН ЛТД" (42447085), ТОВ "ВІСТУМ ЛТД" (42128549), ТОВ "ЕВІДА ЛТД" (42193073), ТОВ "ДІНАСТІ ДЕСІЖН" (42201356), ТОВ "ІНТЕРТРЕЙД КО ЛТД" (42056794), ТОВ "БІГАП" (42131038), ТОВ "МАРС ТОРГ 2017" (41767572), ТОВ "ДАРКРАС" (42189690), ТОВ "ВІАНО ПРОМ" (42449522), ТОВ "ФІНТЕК ПРО" (42449957), ТОВ "ІМПЕРІЯ ІНВЕСТ" (41982311), ТОВ "ФІНТЕК ЛТД" (42449611), ТОВ "ФЕЙСТЕР" (42060376), ТОВ "БІТВОРК ПЛЮС" (42449687), ТОВ "КСІОС" (42131195), ТОВ "ВІСТУМ" (42128491), ТОВ "ІННОВА ДЕСІЖН" (42128381), ТОВ "БУД СТАНДАРТ УКРАЇНИ 2018" (41767352), ТОВ "ТАДОР" (42048668), ТОВ "АТИКА-ТРАНС" (41846491), ТОВ "ІННЕЖ" (41434520), ТОВ "РОБІНІЯ" (42057761), ТОВ "КУЛЬТ ДЕСІЖН" (42449894), ТОВ "УКРГРУП" (42447174), ТОВ "ЛАЙТІС ПРО" (42384660) у 2018-2019 роках, які задіяні у вищевказаній схемі фіктивного підприємництва, слідчий вказує, що виникла необхідність у перевірці процесуальними заходами всіх обставин вказаних взаємовідносин за допомогою первинних документів між товариствами.

Слідчий зазначає, що документи ТОВ «ВЕРТОЛСЕРВІС» (39346865) по взаємовідносинам з ТОВ "АЛЬБА ГРУПП" (39930966), ТОВ "ІНТРЕЙД ГРУП" (40452670), ТОВ "ГЕЛІОН КЕПІТАЛ" (41572531), ТОВ "СЕЙГІН" (42449790), ТОВ "МІДА ТРЕЙД" (41812258), ТОВ "МІКРОБАН" (42388769), ТОВ "ЕВЕЛІН ЛТД" (42447085), ТОВ "ВІСТУМ ЛТД" (42128549), ТОВ "ЕВІДА ЛТД" (42193073), ТОВ "ДІНАСТІ ДЕСІЖН" (42201356), ТОВ "ІНТЕРТРЕЙД КО ЛТД" (42056794), ТОВ "БІГАП" (42131038), ТОВ "МАРС ТОРГ 2017" (41767572), ТОВ "ДАРКРАС" (42189690), ТОВ "ВІАНО ПРОМ" (42449522), ТОВ "ФІНТЕК ПРО" (42449957), ТОВ "ІМПЕРІЯ ІНВЕСТ" (41982311), ТОВ "ФІНТЕК ЛТД" (42449611), ТОВ "ФЕЙСТЕР" (42060376), ТОВ "БІТВОРК ПЛЮС" (42449687), ТОВ "КСІОС" (42131195), ТОВ "ВІСТУМ" (42128491), ТОВ "ІННОВА ДЕСІЖН" (42128381), ТОВ "БУД СТАНДАРТ УКРАЇНИ 2018" (41767352), ТОВ "ТАДОР" (42048668), ТОВ "АТИКА-ТРАНС" (41846491), ТОВ "ІННЕЖ" (41434520), ТОВ "РОБІНІЯ" (42057761), ТОВ "КУЛЬТ ДЕСІЖН" (42449894), ТОВ "УКРГРУП" (42447174), ТОВ "ЛАЙТІС ПРО" (42384660) містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Досудове розслідування кримінального провадження проводиться по факту, який відображено в документах, а тому фундаментальними доказами являються саме документи ТОВ «ВЕРТОЛСЕРВІС» (39346865), які визначають суть взаємовідносин з контрагентом та які необхідно вилучити у ТОВ «ВЕРТОЛСЕРВІС» (39346865) з метою проведення перевірки, судової експертизи, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування не можливо.

Таким чином, слідчий вказує, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ «ВЕРТОЛСЕРВІС» (39346865), тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи фінансово-господарської діяльності, які відображають взаємовідносини з контрагентами за весь період..

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42018101060000063 від 03.03.2018 року, за фактами фіктивного підприємництва та підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до інформації та документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ВЕРТОЛСЕРВІС» (39346865), адреса реєстрації: м. Київ, вул. Машинобудівна, 50.

Відомості, що містяться у вищевказаних документах, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення допитів, проведення відповідних слідчих і процесуальних дій під час здійснення досудового розслідування та можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для доказування події кримінального правопорушення, винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Фєдосову Максиму Володимировичу, Мулявці Юлії Сергіївні, Білому Ярославу Івановичу, Довганю Дмитру Олександровичу, Мітусову Пилипу Олександровичу, тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «ВЕРТОЛСЕРВІС» (39346865) з ТОВ "АЛЬБА ГРУПП" (39930966), ТОВ "ІНТРЕЙД ГРУП" (40452670), ТОВ "ГЕЛІОН КЕПІТАЛ" (41572531), ТОВ "СЕЙГІН" (42449790), ТОВ "МІДА ТРЕЙД" (41812258), ТОВ "МІКРОБАН" (42388769), ТОВ "ЕВЕЛІН ЛТД" (42447085), ТОВ "ВІСТУМ ЛТД" (42128549), ТОВ "ЕВІДА ЛТД" (42193073), ТОВ "ДІНАСТІ ДЕСІЖН" (42201356), ТОВ "ІНТЕРТРЕЙД КО ЛТД" (42056794), ТОВ "БІГАП" (42131038), ТОВ "МАРС ТОРГ 2017" (41767572), ТОВ "ДАРКРАС" (42189690), ТОВ "ВІАНО ПРОМ" (42449522), ТОВ "ФІНТЕК ПРО" (42449957), ТОВ "ІМПЕРІЯ ІНВЕСТ" (41982311), ТОВ "ФІНТЕК ЛТД" (42449611), ТОВ "ФЕЙСТЕР" (42060376), ТОВ "БІТВОРК ПЛЮС" (42449687), ТОВ "КСІОС" (42131195), ТОВ "ВІСТУМ" (42128491), ТОВ "ІННОВА ДЕСІЖН" (42128381), ТОВ "БУД СТАНДАРТ УКРАЇНИ 2018" (41767352), ТОВ "ТАДОР" (42048668), ТОВ "АТИКА-ТРАНС" (41846491), ТОВ "ІННЕЖ" (41434520), ТОВ "РОБІНІЯ" (42057761), ТОВ "КУЛЬТ ДЕСІЖН" (42449894), ТОВ "УКРГРУП" (42447174), ТОВ "ЛАЙТІС ПРО" (42384660), з можливістю їх вилучення, саме: договори з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, векселі, акти прийому-передачі векселів, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, копії статутних документів товариства, договори та первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг), тендерні документи, документи щодо надання або отримання фінансової допомоги з контрагентами та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за весь період, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ВЕРТОЛСЕРВІС» (39346865), адреса реєстрації: м. Київ, вул. Машинобудівна, 50.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Фєдосову М.В.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук