Ухвала суду № 82145993, 31.05.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8105/19

Провадження № 1-кс/592/4430/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Хитров Б.В., за участю секретаря судового засідання Сахненко О.Ю., прокурора Моісеєнко О.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області Макуха Є.С., про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України», розташованого за адресою: м. Суми, вул. Роменська, буд. 79/2.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - прокурора Моісеєнко О.В.,-

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що у провадженні слідчого відділу Сумського ВП знаходиться кримінальне провадження №42019201010000070 від 22.03.2019 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом того, що службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» закуповують ТМЦ за значно завищеними цінами, чим розтрачують кошти у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП «Сумський облавтодор» за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Універбур» (код ЄДРПОУ 34328050), ПП «Агротемп» (код ЄДРПОУ 22590605), ТОВ "Роад Констракшн" (код ЄДРПОУ 39023093), ТОВ "Сумимостобуд" (код ЄДРПОУ 21118361) з корисливих мотивів або в інтересах третіх осіб, через низку підконтрольних комерційних структур реалізують схеми штучного завищення кінцевих цін на товарно-матеріальні ресурси (щебінь, гран відсів, бітум). При цьому, ТМЦ скеровуються до ДП «Сумський облавтодор» безпосередньо від підприємств реального сектору економіки, а відшкодування транспортних витрат, нібито понесених по доставці матеріальних цінностей, зокрема залізничним та автомобільним транспортом, здійснюється з урахуванням фінансових інтересів фірм-посередників.

Встановлено, що протягом 2018 року в адресу вищезазначених підрядних підприємств директор ДП «Сумський Облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» гр. ОСОБА_1 перерахував грошові кошти в сумі 437 347 895 грн.

Відповідно до проведених перевірочних заходів встановлено, що товарно-матеріальні цінності, які постачаються ТОВ «Універбур», ПП «Агротемп», ТОВ "Роад Констракшн" є низької якості, та з завищеними цінами. Так ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» протягом 2018 року одночасно закуповувало бітум у підприємств ПП «Агротемп», ТОВ «Універбур» у кількості 6360т., за середньою ціною 15791грн./тонна, при цьому ринкова вартість бітуму дорожнього складала14000 грн./тонна.

Проведеним аналізом закупівель ДП «Сумський облавтодор» - «бітуму нафтового дорожнього БНД 70/100» встановлено, що службовими особами ТОВ «Універбур» під час закупівель,на сайті «Прозоро» розміщуються документи, а саме сертифікати відповідності, паспорти якості, договори про нібито поставку «бітуму нафтового дорожнього БНД 70/100» походження Республіки Білорусь, (виробник ОАО Нафтан), при цьому постачальником «бітуму нафтового дорожнього БНД 70/100» повинен виступати ТОВ «Лібрейл».

Відповідно до поданої податкової звітності ТОВ «Універбур» протягом 2018-2019 років фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Лібрейл» не мало. Проведеним аналізом закупівель встановлено, що протягом 2018 року ТОВ «Універбур» повинно було поставити в адресу ДП «Сумський облавтодор» - 1674 т. «бітуму нафтового дорожнього БНД70/100» виробництва Республіки Беларусь.

Так само під час проведення закупівель службові особи ПП «Агротемп» надають до тендерного комітету ДП «Сумський Облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» документи, а саме сертифікати відповідності, паспорти якості про нібито поставку «бітуму нафтового дорожнього БНД 70/100» походження Республіки Білорусь, (виробник ОАО Мозирський нафтопереробний завод), постачальником «бітуму нафтовий дорожній БНД 70/100» повинні виступати ПАТ «УКРТАТНАФТА» та ТОВ "АЛЬЯНС ЕНЕРГО ТРЕЙД" (відповідно до наданих під час закупівель договорів).

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ПП «Агротемп» встановлено, що протягом 2018-2019 років ПП «Агротемп» фінансово-господарських взаємовідносин з ПАТ «УКРТАТНАФТА» з постачання бітуму нафтового дорожнього БНД 70/100» не мало. Протягом 2018-2019 років ТОВ "АЛЬЯНС ЕНЕРГО ТРЕЙД" було поставлено в адресу ПП «Агротемп» - лише 392т. «бітуму нафтового дорожнього БНД 70/100», при цьому ПП «Агротемп» реалізовано в адресу ДП «Сумський облавтодор» -1751 т. «бітуму нафтового дорожнього БНД 70/100».

Вищезазначене ставить під сумнів реальність здійснення постачання «Бітуму дорожнього марки 70/100, 60/90» вищезазначеними підприємствами в адресу ДП «Сумський облавтодор» на загальну суму близько 78 млн. грн.

Крім того відповідно до інформації розміщеної на сайті «Прозоро» ДП «Сумський Облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» виступало підрядною організацією для «Служби автомобільних доріг у Сумській області» (код ЄДРПОУ 24014538) під час проведення «Поточних та капітальних ремонтів автомобільних доріг у Сумській області». Отримана внаслідок фрезерування асфальтобетонного покриття-асфальтна крихта, всупереч вимогам Наказу від 27 серпня 2000 року N 174 «Про затвердження Правил визначення вартості будівництва ( ДБН Д. 1.1-1-2000)», ч. 1, ч.5 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-ХІV та п. 2.2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України 24.05.1995 № 88 не було оприбутковано по бухгалтерському обліку в Службі автомобільних доріг в Сумській області та ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України».

Отримані під час фрезування старого асфальтобетонного покриття - «відходи асфальтобетонного покриття» в подальшому використовуються службовими особами ДП «Сумський облавтодор» для виготовлення нового асфальтобетонного покриття та підсипання автомобільних доріг. Використовуючи дану схему службові особи ДП «Сумський облавтодор» фактично завищують вартість нової асфальтобетонної суміші.

На теперішній час в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК» Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31931024), за адресою: м. Суми, вул. Роменська буд. 79/2, а саме: оригінали документів за період 2018-2019 років по взаємовідносинам з ТОВ «Універбур» (код ЄДРПОУ 34328050), ПП «Агротемп» (код ЄДРПОУ 22590605), ТОВ "РоадКонстракшн" (код ЄДРПОУ 39023093), ТОВ "Сумимостобуд" (код ЄДРПОУ 21118361):договори; додаткові угоди; договірні ціни; товарно-транспортні накладні з транспортування ТМЦ; договори та інші документи, що підтверджують вартість фактично отриманих та сплачених ТОВ «Універбур» та ПП «Агротемп» автотранспортних послуг, які в подальшому пред`явлено до відшкодування ДП «Сумський Облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України»;специфікації; рахунки; довіреності; реєстри виданих та отриманих накладних; видаткові та прибуткові накладні; податкові накладні; платіжні документи; акти взаєморозрахунків; оборотно-сальдові відомості по субрахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями»; документи складського обліку; акти прийому-передачі; акти виконаних робіт; довіреності на отримання товару; журнали або інші документи щодо отримання уповноваженою особою товару та постановку товару на облік; наряди, довіреності на видачу ТМЦ придбаних в ТОВ «Універбур» та ПП «Агротемп»; звіти про рух товарно-матеріальних цінностей; акти списання, акти взяття на облік матеріальних цінностей; паспорти якості від виробника; сертифікати відповідності; калькуляції та інші документи, щодо проведеного моніторінгу цін на матеріальні ресурси, які придбавалися ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» за період 2018-2019 років; результати лабораторних випробувань, щодо якості використаних матеріалів; посадові інструкції директора ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України»; контракт між директором ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» та ПАТ ДАК «Автомобільні дороги України» з додатковими угодами.

Також акти КБ-2в, КБ-3 щодо виконаних робіт ДП «Сумський Облавтодор» по експлуатаційному утриманню, поточному та капітальному ремонту автомобільних доріг Сумської області; документи щодо оприбуткування отриманої асфальтобетонної крихти внаслідок фрезерування асфальтобетонного покриття; акти прийому-передачі асфальтобетонної крихти; договори зберігання асфальтобетонної крихти; документи складського обліку щодо руху асфальтобетонної крихти; товарно-транспортні накладні з транспортування асфальтобетонної крихти; акти списання; посадові обов`язки осіб ДП «Сумський Облавтодор» відповідальних за оприбуткування, збереження, відпуск асфальтобетонної крихти.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах приходжу до наступного висновку.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володіння відповідної фізичної або юридичної особи, а саме вищезазначені документи перебувають в Головному управлінні Державної фіскальної служби у Сумській області, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Перевіривши матеріали клопотання, суд встановив можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в документах та які становлять охоронювану законом таємницю, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, тому з огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

Надати тимчасовий доступ до документів ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України», що розташоване за адресою: м. Суми, вул. Роменська 79/2, а саме: оригінали документів за період 2018-2019 років по взаємовідносинам з ТОВ «Універбур» (код ЄДРПОУ 34328050), ПП «Агротемп» (код ЄДРПОУ 22590605), ТОВ «РоадКонстракшн» (код ЄДРПОУ 39023093), ТОВ «Сумимостобуд» (код ЄДРПОУ 21118361):договори; додаткові угоди; договірні ціни; товарно-транспортні накладні з транспортування ТМЦ; договори та інші документи, що підтверджують вартість фактично отриманих та сплачених ТОВ «Універбур» та ПП «Агротемп» автотранспортних послуг, які в подальшому пред`явлено до відшкодування ДП «Сумський Облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України»;специфікації; рахунки; довіреності; реєстри виданих та отриманих накладних; видаткові та прибуткові накладні; податкові накладні; платіжні документи; акти взаєморозрахунків; оборотно-сальдові відомості по субрахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями»; документи складського обліку; акти прийому-передачі; акти виконаних робіт; довіреності на отримання товару; журнали або інші документи щодо отримання уповноваженою особою товару та постановку товару на облік; наряди, довіреності на видачу ТМЦ придбаних в ТОВ «Універбур» та ПП «Агротемп»; звіти про рух товарно-матеріальних цінностей; акти списання, акти взяття на облік матеріальних цінностей; паспорти якості від виробника; сертифікати відповідності; калькуляції та інші документи, щодо проведеного моніторінгу цін на матеріальні ресурси, які придбавалися ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» за період 2018-2019 років; результати лабораторних випробувань, щодо якості використаних матеріалів; посадові інструкції директора ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України»; контракт між директором ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України» та ПАТ ДАК «Автомобільні дороги України» з додатковими угодами.

Також акти КБ-2в, КБ-3 щодо виконаних робіт ДП «Сумський Облавтодор» по експлуатаційному утриманню, поточному та капітальному ремонту автомобільних доріг Сумської області; документи щодо оприбуткування отриманої асфальтобетонної крихти внаслідок фрезерування асфальтобетонного покриття; акти прийому-передачі асфальтобетонної крихти; договори зберігання асфальтобетонної крихти; документи складського обліку щодо руху асфальтобетонної крихти; товарно-транспортні накладні з транспортування асфальтобетонної крихти; акти списання; посадові обов`язки осіб ДП «Сумський Облавтодор» відповідальних за оприбуткування, збереження, відпуск асфальтобетонної крихти

Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна посадова особа ДП «Сумський облавтодор» ВАТ ДАК «Автомобільні дороги України».

Право тимчасового доступу до документів надається слідчому Сумського ВП ГУНП в Сумській області Макуха Євгеній Сергійович, старшому слідчому Сумського ВП ГУНП в Сумській області Жалковській Катерині Олександрівні, слідчому Сумського ВП ГУНП в Сумській області Фоменко Антону Михайловичу, слідчому Сумського ВП ГУНП в Сумській області Козубенко Карині Іванівні.

Строк дії ухвали - до 31.06.2019 включно.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя Б.В. Хитров