Ухвала суду № 82096101, 30.05.2019, Сєверодонецький міський суд Луганської області

Дата ухвалення
30.05.2019
Номер справи
428/4686/19
Номер документу
82096101
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа

Отримати професійний переклад цього документа на англійську мову

Державний герб України

Кримінальне провадження № 1-кс/428/3272/2019

Справа № 428/4686/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 травня 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Комплєктова Т.О., за участю секретаря судового засідання Подрябінкіної М.О., заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області Лємзякова Є.С.,

розглянувши клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області Лємзякова Є.С., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження № 32018130000000011 від 25.04.2018 року, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області Лємзякова Є.С., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що службові особи TOB «Югамет» (код 24050215) у період часу з 01.01.2015 по 28.02.2018 декларували придбання товаро-матеріальних цінностей у підприємств з ознаками фіктивності, а саме у TOB "Аріал-Торг" (код ЄДРПОУ 39596836), TOB "Делюкс Плюс" (код ЄДРПОУ 39795972), TOB "Валінор Фінанс"(код ЄДРПОУ 39895864), TOB "Промостар Україна" (код ЄДРПОУ 40301178), TOB "Селезія" (код ЄДРПОУ 40369791), TOB "Профісінтез" (код ЄДРПОУ 40527425), TOB "ТД "Афродіта" (код ЄДРПОУ 40529506), TOB "ЛТД Волос" (код ЄДРПОУ 40529642), TOB "Грандфлай" (код ЄДРПОУ 40626863), TOB "Інжекс" (код ЄДРПОУ 40797627), TOB "Нестон" (код ЄДРПОУ 40822286), TOB "Бронкс" (код ЄДРПОУ 41051533), TOB "Чубіскар Стрім" (код ЄДРПОУ 41202851) та TOB «Ліліон Вест» (код 40808078). Однак фактично TOB «Югамет» (код 24050215) придбавало товаро-матеріальні цінності у підприємств реального сектору економіки TOB «Укр Сплав» ( код 39986956), TOB «Інтер Мет» ( код 37456653) та інших, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість у сумі 4 700 000 грн.

Вказаний факт підтверджується висновками аналітичного дослідження наявної податкової інформації № 10/12-32-16-01-24050215 від 05.03.2018 виконаного спеціалістами ГУ ДФС у Луганській області, згідно якого встановлено, що TOB «Югамет» (код 24050215), штучно формувало податковий кредит, відображаючи у податковій звітності фіктивне придбання алюмінієвих сплавів, алюмінію первинного та вторинного у чушках у вище зазначених СГД.

Згідно відомостей АІС «Податковий блок» встановлено, що вище зазначені СГД мають ознаки «ризикових» та оформлюють попереднє придбання товарів з відмінною номенклатурою, а ніж продаж.

В ході досудового розслідування з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, а також ефективності та дієвості кримінального провадження виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження документи, що стосуються взаємовідносин TOB «Югамет» (код 24050215) з ТОВ «Руслан-комплект», ЄДРПОУ 34424140 за період з 01.01.2015 по 25.04.2018, де TOB «Югамет» виступає власником або відправником товарно-матеріальних цінностей.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись при цьому на доводи, викладені у клопотанні, просив суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Пунктом 4 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, сторона кримінального провадження довела, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб які вчинили кримінальне правопорушення, а також враховуючи, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання частково.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження в порушення вимог п. 7 ч. 2 ст. 160, ч. 7 ст. 163 КПК України у клопотанні не обґрунтована необхідність вилучення інформації, а в судовому засіданні не доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення інформації або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, у зв`язку з чим, вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до зазначеної у клопотанні інформації лише з можливістю копіювання.

Крім того, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів ст. оперуповноваженому з ОВС Студеннікову Костянтину Сергійовичу; ст. оперуповноваженому з ОВС Тюрину Сергію Миколайовичу; ст. оперуповноваженому з ОВС Антоненку Костянтину Георгійовичу; завідувачу сектором Носко Павлу Геннадійовичу; завідувачу сектором Гетьману Андрію Юрійовичу; завідувачу сектором Садовникову Олексію Володимировичу, ст. оперуповноваженому з ОВС Коржу Миколі Петровичу, оскільки слідчому судді не надано документів, які підтверджуються наявність доручень слідчого на вказаних осіб, або що зазначені особи входять до слідчо-оперативної групи у кримінальному провадженні № 32018130000000011 від 25.04.2018 року.

Керуючись ст.ст. 110, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області Лємзякова Є.С., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника відділу Лємзякову Євгену Сергійовичу, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченко Дмитру Володимировичу, Селівановій Вероніці Володимирівні, Денисенко Наталі Олександрівні, начальнику відділу 3-го СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Стрільцовій Інні Яковлівні, старшому слідчому з ОВС 3-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогору Вадиму Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС 3-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Баранову Олексію Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС 3-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганковій Яні Сергіївні, старшому слідчому з ОВС 2-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Світличному Павлу Петровичу, старшому слідчому з ОВС 2-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвському Ярославу Артуровичу, начальнику 2-го відділу СУ ФР ГУ ДФС У Луганській області Лємзяковій Ганні Андріївні, слідчому з ОВС 2-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Андрющенко Світлані Володимирівні тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх копіювання, що знаходяться у володінні у ТОВ «Руслан-комплект» (ЄДРПОУ 34424140), яке розташоване за адресою: Запорізька область, м. Мелітополь, вул. Староміська, буд. 17, а саме до документів по взаємовідносинам TOB «Югамет» (код 24050215) з ТОВ «Руслан-комплект» (ЄДРПОУ 34424140) за період з 01.01.2015 року по 25.04.2018 року, де TOB «Югамет» виступає власником або відправником товарно-матеріальних цінностей, зокрема: договорів (контрактів), доповнень до договорів (контрактів), специфікацій, податкових накладних, накладних, документів, що підтверджують оплату за товар, актів прийому-передачі, документів на транспортування продукції, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Т. О. Комплєктова

Часті запитання

Який тип судового документу № 82096101 ?

Документ № 82096101 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 82096101 ?

Дата ухвалення - 30.05.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 82096101 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 82096101 ?

В Сєверодонецький міський суд Луганської області
Попередній документ : 82096097
Наступний документ : 82096143