Ухвала суду № 82072748, 11.04.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5502/19

Провадження № 1-кс/592/2915/19

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

11 квітня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Чернобай О.І., за участю секретаря судового засідання Павлович Ю.С., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області Козубенко К.І., погоджене з прокурором Сумської місцевої прокуратури Вольченком О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №42019201010000010 внесеному 04.01.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України,

в с т а н о в и в :

09.04.2019 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання слідчого СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області Козубенко К.І., погоджене з прокурором Сумської місцевої прокуратури Вольченком О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, яке мотивується тим, що 01.10.2018 Департаментом інфраструктури міста Сумської міської ради укладено договір № 1072-6 із ТОВ «Куратор Суми» на суму 937 265 гри. 60 коп., ПДВ - немає. Предметом договору є будівництво огорожі для Комунальної установи Сумська загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів № 22 імені Ігоря Гольченко Сумської міської ради, вул. Ковпака, 57. Строк закінчення робіт - не пізніше 20.12.2018. В ході досудового розслідування стало відомо що за грудень 2018 ТОВ «Куратор Суми» склало акт прийняття виконаних будівельних робіт по будівництву огорожі для Комунальної установи Сумська загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів № 22 імені Ігоря Гольченко Сумської міської ради, згідно якого на рахунок ТОВ «Куратор Суми» Департаментом інфраструктури міста Сумської міської ради було проведено оплату за будівництво огорожі у сумі 936 801,88 грн. Разом з тим, роботи ТОВ «Куратор Суми» здійснювалися вже після складення актів приймання виконаних будівельних робіт форми Кб-2в, які підписані замовником та виконавцем робіт, що підтверджується оглядами місця подій від 02.01.2019 та від 24.01.2019.

З клопотання вбачається, що 14.01.2019 у кримінальному провадженні було призначено судово-економічну та будівельно-технічну експертизу. Експертом було направлено клопотання про необхідність надання додаткових документів для виконання експертизи.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38397704) має юридичну адресу м. Суми, вул. Харківська, буд. 105, проте фактично там не розташоване. Місце розташування вказаного товариства не відоме.

Слідча зазначає, що на даний час виникла необхідність в встановленні IP-адресу та електронної адреси користувача, а саме ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38522480) з якої подається податкова звітність до ГУ ДФС в Сумській області. Крім того, на даний час виникла необхідність в встановленні факту наявності достатнього штату працівників, які офіційно працевлаштовані в ТОВ «Куратор Суми», для проведення вище вказаним товариством будівництва огорожі для Комунальної установи Сумська загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів № 22 імені Ігоря Гольченко Сумської міської ради, вул. Ковпака, 57, на 20.12.2018. Також виникла необхідність в вилученні податкових декларації з податку на додану вартість за 2018 рік; додатків 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за 2018 рік; податкової декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них за 2018 рік; реєстру виданих та отриманих податкових накладних за 2018 рік; документів реєстраційної справи ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38522480); податкової звітності форми 1 ДФ по працевлаштованих за 2018 рік; статистичної звітності по працевлаштованих особах на підприємстві за 2018 рік та звітності персоніфікованого обліку ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38522480) за період 2018 року, а також звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало підприємство, як за найманих працівників за період 2018 рік, актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38522480).

Тому для встановлення всіх обставин справи у органів досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебуває у володінні ГУ ДФС в Сумській області, що розташовано за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13.

У судове засідання слідча не з`явилась.

Дослідивши докази по матеріалах клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що 04.01.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості за ч.2 ст.191 КК України, кримінальне провадження перебуває в провадженні СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області.

Відповідно до п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у віданні ГУ ДФС у Сумській області і має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, так як містить відомості, які можуть бути використані як докази.

З огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:

Надати слідчому СВ Сумського ВП ГУНП в Сумській області Козубенко К.І. тимчасовий доступ з правом вилучення копій документів, які знаходяться у ГУ ДФС в Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13 щодо ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38522480) а саме: IP-адресу та електронну адресу користувача, з якої подається податкова звітність вищевказаним суб`єктом господарювання; податкової декларації з податку на додану вартість; додаток 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за 2018 рік; податкової декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них за 2018 рік; реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2018 рік; документи реєстраційної справи ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38522480); податкової звітності форми 1 ДФ по працевлаштованих за 2018 рік; статистичної звітності по працевлаштованих особах на підприємстві за 2018 рік та звітності персоніфікованого ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38522480) за період 2018 року, а також звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало підприємство, як за найманих працівників за період 2018 рік, актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ТОВ «Куратор Суми» (код ЄДРПОУ 38522480).

Тимчасовий доступ до документів має надати – відповідальна особа ГУ ДФС у Сумській області, за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13.

Строк дії ухвали – тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити ГУ ДФС у Сумській області, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може буди подано заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.І. Чернобай