Ухвала суду № 82027368, 27.05.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/6045/19

Провадження № 1-кс/201/3334/2019

УХВАЛА

27 травня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська Федоріщев С.С., з секретарем судового засідання Разумняк К.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні у м.Дніпрі клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченка Є.В., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М. про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська передано клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченка Є.В., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М. про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019040000000028 від 27.05.2019 про виявлення кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України, згідного якого слідчий просить накласти арешт на майно.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилається на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32019040000000028 від 27.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 205 України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в липні 2018 року, ОСОБА_1 , з метою реєстрації на його ім`я суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), а саме: ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031) вступив в змову з невстановленими слідством особами, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутними документами вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності здійснив його реєстрацію в інтересах інших осіб за грошову винагороду.

В ході досудового розслідування від оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано інформацію, згідно якої встановлено операції ввезення на митну територію України товарів з використанням схем мінімізації сплати митних платежів.

Так, встановлено, що підприємство-імпортер ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031), яке перебуває на податковому обліку ГУ ДФС у Дніпропетровській обл. (Центральний р-н м. Дніпра), керівник, головний бухгалтер та засновник гр. ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ).

Встановлено, що 21.05.2019 в пропускний пункт «Миколаївський морський торговельний порт» (причал №15) здійснено судозахід судна закордонного плавання «Gabdulla Tukay» (IMO 9752498, прапор - РФ) з вантажем олива базова (Base oil) в обсязі 6 647,6 тонн, країна відправлення - Греція. Згідно наданих вантажних документів вантажовідправник (експортер) – «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), вантажоодержувач - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031).

21.05.2019 ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031) подано до митного оформлення митну декларація типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104210 щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова, загальна вага нетто товарів - 6 647,606 тон, загальна митна вартість - 4 304 324,89 дол.США (112 785,8 тис. грн.), ціна за 1 тонну - 647,5 дол. США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031). Розвантаження судна здійснено на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404).

23.05.2019 в п/п «Миколаївський морський торговельний порт» (причал №15) здійснено судозахід судна закордонного плавання «Zeugman» (IMO 9259111, прапор - Турція) з вантажем олива базова в обсязі 4 879,73 тон, країна відправлення - Об`єднані Арабські Емірати. Згідно наданих вантажних документів вантажовідправник – «Coral Energy DMCC.» (Об`єднані Арабські Емірати), вантажоодержувач - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031).

23.05.2019 ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031) подано до митного оформлення митну декларація типу «ІМ40АА» №UA504120/2019/104266 щодо митного оформлення імпорту товару - олива базова, загальна вага нетто товарів - 4 879,73 тон, загальна митна вартість - 2 696 246,01 дол. США (70 923,9 тис.грн.), ціна за 1 тонну - 552,54 дол. США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031). Розвантаження судна здійснено на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404).

Встановлено, що з метою здійснення фінансово-господарської діяльності та надання комплексу послуг по прийому, зберіганню, перевалці наливних вантажів (ПММ), ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404) використовує офісні приміщення та виробничі потужності за адресою: АДРЕСА_1 (орендований/суборендований нежитловий об`єкт, нафтоперевалювальний комплекс) власником являється ПП «Глобал-Інвест» (код ЄДРПОУ 36087112).

Допитаний в якості свідка ОСОБА_1 показав, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Софт Оіл», в тому числі до вищевказаних зовнішньоекономічних операцій. Показав, що зареєстрував ТОВ «Софт Оіл» за грошову винагороду на прохання свого знайомого в липні 2018 року, що свідчить про здійснення незаконної діяльності та призводить до несплати податкових платежів.

В ході виконання доручення слідчого оперативним підрозділом ГУ ДФС у Дніпропетровській області було встановлено, що на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404) за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н знаходиться:

- олива базова, загальна вага нетто товарів - 6 647,606 тон, загальна митна вартість - 4 304 324,89 дол.США (112 785,8 тис. грн.), ціна за 1 тонну - 647,5 дол. США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031);

- олива базова, загальна вага нетто товарів - 4 879,73 тон, загальна митна вартість - 2 696 246,01 дол. США (70 923,9 тис.грн.), ціна за 1 тонну - 552,54 дол. США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувач (імпортер) - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031).

Також встановлено, що на протязі 2018-2019 року підприємство ТОВ «Софт Оіл» податкову звітність про результати здійснення підприємницької діяльності до податкових органів надає з нульовими показниками, що свідчить про здійснення незаконної діяльності, що призводить також до несплати податкових платежів. В подальшому органом досудового розслідування при встановлені осіб, які здійснюють діяльність буде призначена податкова перевірка з метою визначення збитків нанесених державним інтересам.

У зв`язку з викладеним на даний час досудовим розслідуванням не встановлено законного володільця:

- оливи базової загальною вагою - 6 647,606 тон, загальною митною вартістю - 4 304 324,89 дол.США (112 785,8 тис. грн.), ціна за 1 тонну - 647,5 дол. США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція), одержувачем (імпортером) якої являється - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031);

- оливи базової загальною вагою - 4 879,73 тон, загальною митною вартістю - 2 696 246,01 дол. США (70 923,9 тис.грн.), ціна за 1 тонну - 552,54 дол. США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувачем (імпортером) якої являється - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031)

Вказана олива базова загальною вагою: 6 647,6 тон та 4 879,73 тон у повному обсязі відображує незаконну діяльність осіб, причетних до створення суб`єкта підприємницької діяльності, тобто дає змогу досудовому слідству встановити осіб, які здійснюють незаконну підприємницьку діяльність ТОВ «Софт Оіл», а виявлена олива базова загальною вагою: 6 647,6 тон та 4 879,73 тон є предметом вчинення кримінального правопорушення та визначено, як речовий доказ у кримінальному провадженні, тобто вказану оливу базову, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення злочину у вказаному кримінальному провадженні, необхідно долучити до його матеріалів.

Постановою старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області полковником податкової міліції Кириченко Є.В. від 27.05.2019 року виявлену оливу базову загальною вагою: 6 647,6 тон та 4 879,73 тон визнано речовим доказом та долучено до матеріалів кримінального провадження №32019040000000028 від 27.05.2019.

Слідчий просив клопотання задовольнити, посилаючись на доводи, зазначені в останньому.

Вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, вислухавши думку прокурора, суд приходить до наступних висновків.

Судом встановлено, що 27.05.2019 року внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019040000000028 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України.

Згідно до ч. 1 ст. 170 КПК України - Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

На підставі ст. 98 КПК України вказане майно є предметом злочину, що зберіг на собі сліди кримінального правопорушення, і є речовим доказом у кримінальному провадженні.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч. 11 ст. 170 КПК України – Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.

Приписами ч. 5 ст. 173 встановлено, у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд постановляє ухвалу, в якій зазначає: 1) перелік майна, на яке накладено арешт; 2) підстави застосування арешту майна; 3) перелік тимчасово вилученого майна, яке підлягає поверненню особі, у разі прийняття такого рішення; 4) заборону, обмеження розпоряджатися або користуватися майном у разі їх передбачення та вказівку на таке майно; 5) порядок виконання ухвали із зазначенням способу інформування заінтересованих осіб.

На підставі викладеного, а також з врахуванням матеріалів клопотання та наданих доказів, суд приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку про те, що з метою не допущення переховування, забезпечення схоронності спірного майна, чи уникнення пошкодження предмету злочинного посягання, а саме олива базова загальною вагою - 6 647,606 тон, загальною митною вартістю - 4 304 324,89 дол.США (112 785,8 тис. грн.), ціна за 1 тонну - 647,5 дол. США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція) та олива базова загальною вагою - 4 879,73 тон, загальною митною вартістю - 2 696 246,01 дол. США (70 923,9 тис.грн.), ціна за 1 тонну - 552,54 дол. США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувачем (імпортером) якої являється - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031), яка зберігається (знаходиться) на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404) за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н, а також для забезпечення схоронності майна як речового доказу в рамках зазначених матеріалів досудового розслідування, накладення арешту на автомобіль в даному кримінальному провадженні є необхідним, оскільки метою накладення арешту є забезпечення його збереження на час досудового слідства та судового провадження у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 4, 5 Конвенції Ради Європи «Про відмивання, виявлення, вилучення і конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму» (ратифіковану Законом України N 2698-VI від 17.11.2010),- ст.ст. 1074,1172 ЦК України, ст. 2-4 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів одержаних злочинним шляхом» від 28.11.2002 р., п. 4, 6 ст. 9 , ч.2 ст. 170 , ч.1, 2 ст. 171 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на оливу базову загальною вагою - 6 647,606 тон, загальною митною вартістю - 4 304 324,89 дол.США (112 785,8 тис. грн.), ціна за 1 тонну - 647,5 дол. США, виробник - «Motor Oil (Hellas) Corinth Refineries S.A.» (Греція) та на оливу базову загальною вагою - 4 879,73 тон, загальною митною вартістю - 2 696 246,01 дол. США (70 923,9 тис.грн.), ціна за 1 тонну - 552,54 дол. США, виробник - ПАО "НК" Роснефть» (Росія), одержувачем (імпортером) якої являється - ТОВ «Софт Оіл» (код ЄДРПОУ 42318031), яка зберігається (знаходиться) на потужностях ТОВ «Ойл Трансшипмент» (код ЄДРПОУ 41268404) за адресою: м. Миколаїв, вул. Космонавтів, буд. 1-Н.

Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти діб з моменту її постановлення та підлягає негайному виконанню.

Слідчий суддя С.С. Федоріщев