Ухвала суду № 82014189, 28.05.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1839/19

Провадження № 1-кс/552/2131/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.05.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В., за участю секретаря - Бережного М.О., слідчого - Сахна О.М., розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції Сахна О.М. погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції Сахна О.М. звернувся до слідчого судді із клопотанням погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю, та перебувають у володінні: Печерської Філії АТ КБ «Приватбанк»; АТ «Комерційний Індустріальний Банк»; АТ «ПУМБ», МФО 334851; АТ «Айбокс Банк».

Своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018170000000323 від 29.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Службові особи ТОВ «Хамсинг» (код 40114780), ТОВ «Ісіс» (код 41067936) та ТОВ «Білона» (код 41066508), спільно з іншими пов`язаними особами, у період з 2016 року по даний час, здійснюючи зовнішньоекономічні операції з імпорту в Україну «бітуму нафтового дорожнього», надаючи до Полтавської митниці відомості про ввезення з СТОВ «ЛЛК - Нафтан» (Республіка Білорусь) «суміші мастичної бітумної», тобто виду товару, який не відповідає дійсності та має нижчу ставку ввізного мита, у подальшому реалізовуючи його в адресу ТОВ «Інтерєвробуд» (код 41798946) та інших СГД, а також відображаючи наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Прайм Стрім Оіл» (код 42176702), ТОВ «Найспром» (код 42098551), ТОВ «Ентерс» (код 39870153), ТОВ «Алан Корпорейт» (код 42237026), ТОВ «МВП «Релос» (код 16477069), ТОВ «Діблен» (код 41787101), ТОВ «Вест Постач» (код 41017436), ТОВ «Укрспец Трейдінг» (код 41504938), ТОВ «Іверс Трейд» (код 39782188), ТОВ «Мерліон Центр» (код 41582246), які фактично не відбувались, внесли до документів завідомо неправдиві відомості, у т.ч. умисно занизили базу оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі 9.4 млн.грн., що є особливо великим розміром.

Також зазначав, що у ході досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які підтверджують здійснення перерахування та отримання коштів на розрахункові рахунки ТОВ «Найспром», що дасть можливість встановити повний об`єм перерахованих (зарахованих) коштів на розрахунковий рахунок, підстави перерахування та отримання коштів, на які цілі здійснено подальше використання коштів, що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, а також відсутністю таких даних у матеріалах кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходиться інформація до суду не викликались.

Заслухавши слідчого, який клопотання підтримав, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні наступних банківських установ: Печерської Філії АТ КБ «Приватбанк», м. Київ МФО 300711, юридична адреса: м. Київ, вул. Предславинська, 19 або м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30, де в ТОВ «Найспром» відкрито розрахунковий рахунок: № НОМЕР_1 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; АТ «Комерційний Індустріальний Банк» МФО 322540, юридична адреса: 04053, м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська (Воровського) буд.6, де в ТОВ «Найспром» відкрито розрахунковий рахунок: № НОМЕР_2 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; АТ «ПУМБ», МФО 334851, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4, де в ТОВ «Найспром» відкрито розрахунковий рахунок: № НОМЕР_3 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; АТ «Айбокс Банк», МФО 322302, юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ділова, 9-А, де в ТОВ «Найспром» відкрито розрахунковий рахунок: № НОМЕР_4 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, , а також що вони в сукупності з іншими речами і документами можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності - завірених копій документів по розрахунковим рахункам (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) підприємства ТОВ «Найспром» (код 42098551), а саме:

* НОМЕР_1 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Печерської Філії АТ КБ «Приватбанк», м. Київ МФО 300711, юридична адреса: м. Київ, вул. Предславинська, 19 або м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30;

* НОМЕР_2 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Комерційний Індустріальний Банк» МФО 322540, юридична адреса: 04053, м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська (Воровського) буд.6;

* НОМЕР_3 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ПУМБ», МФО 334851, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4;

* НОМЕР_4 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Айбокс Банк», МФО 322302, юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ділова, 9-А,

які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Найспром», в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів - контрактів, договорів та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Найспром»; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в яких зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали слідчим суддею.

- документів, які надавалися ТОВ «Найспром», з метою ідентифікації господарських операцій, щодо використання грошових коштів, знятих з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати: начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Гаращуку О.В.; заступнику начальника другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сахну О.М., старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському І.О.; старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Шурі О.Л.; старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Мартиненко Ю.В.; слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Оверченко С.С.; старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Постолиці М.В., а також іншим особам - співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області - за дорученням слідчого або прокурора.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ю.В. Куліш