Ухвала суду № 81993348, 23.05.2019, Приморський районний суд м. Одеси

23.05.2019

Справа №522/3379/19

Провадження 1-кс/522/6397/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 травня 2019 року місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Куцаров В.І. розглянувши клопотання слідчого 2 ВР КП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Маркова О.Г. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий 2 ВР КП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Марков О.Г. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю.

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019160000000007 від 28.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Служба Безпеки Бізнесу» (ЄДРПОУ 21033558) в звітні податкові періоди з 01.10.2017 по 31.12.2018, діючи умисно, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту взаємовідносин з ТОВ «Мегаполіс» (ЄДРПОУ 38017031), ПП «Трейд Бізнес Девелопмент» (ЄДРПОУ 41252766), ТОВ «Джоін» (ЄДРПОУ 41257282), ТОВ «Масторс» (ЄДРПОУ 41967602), ТОВ «Ферінс» (ЄДРПОУ 41967618), ТОВ «Тагатес» (ЄДРПОУ 41583847), ТОВ «Сайдон» (ЄДРПОУ 42125134), ТОВ «Сотрейд» (ЄДРПОУ 41968241), ТОВ «Досвел» (ЄДРПОУ 41968061), ТОВ «Гілайс» (ЄДРПОУ 41917373), ТОВ «Тенест» (ЄДРПОУ 42056438), ТОВ «Мінторг ЛТД» (ЄДРПОУ 42060156), ТОВ «Ерайд» (ЄДРПОУ 41904212), ТОВ «Мейсбуд» (ЄДРПОУ 40650550), ТОВ «ТК Роксолана» (ЄДРПОУ 41722458), ТОВ «Фален» (ЄДРПОУ 42055214), ТОВ «Редейл ЛТД» (ЄДРПОУ 41043496), ДП «Мотоімпорт» (ЄДРПОУ 35931180), ТОВ «Дектрейд ЛТД» (ЄДРПОУ 41072595), ТОВ «БК Сітібуд» (ЄДРПОУ 40645961), ТОВ «Інтерсейл» (ЄДРПОУ 42021170), ТОВ «Енергосвіт-Т» (ЄДРПОУ 33812342), ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 1 089 688 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у значних розмірах.

В рамках досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Служба Безпеки Бізнесу» (ЄДРПОУ 21033558) відкрито рахунки №№ НОМЕР_1 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (українська гривня) в ЮЖНЕ ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.ОДЕСА (МФО 328704).

У зазначеній банківській установі можуть зберігатись наступні документи: відомості про рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитками печаток, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, нотаріально засвідчені доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяви клієнта про встановлення системи “клієнт-банк”, договори на обслуговування системи “клієнт-банк”, акти про введення системи “клієнт-банк” в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи “клієнт-банк”, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунків.

Дані документи можуть перебувати у володінні та зберігатись лише у банківській установі, де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та можуть містити відомості, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Вилучення копій зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, що можуть бути причетними до вчинення злочину.

Слідчий до суду не з`явився та подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, яке підтримав та просив задовольнити у повному обсязі.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчим доведено, що документи та речі, які зазначені в клопотанні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів та інформації.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого 2 ВР КП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Маркова О.Г. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Маркову Олексію Геннадійовичу, групі слідчих по даному кримінальному провадженню або особам, що будуть діяти за дорученням, постановою слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення їх завірених належним чином копій в ЮЖНЕ ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.ОДЕСА (МФО 328704):

- відомостей про рух грошових коштів ТОВ «Служба Безпеки Бізнесу» (ЄДРПОУ 21033558), відображених на паперових та електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня по рахункам №№ НОМЕР_1 (українська гривня), НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (українська гривня) за період часу з 01.09.2017 по 30.01.2019;

- копій наступних документів щодо відкриття рахунків та обслуговування у ЮЖНЕ ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.ОДЕСА (МФО 328704) клієнта ТОВ «Служба Безпеки Бізнесу» (ЄДРПОУ 21033558): статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період з моменту відкриття до моменту закриття рахунків; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів; кредитної справи підприємства; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складались під час їх виконання та оплати.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: