Ухвала суду № 81993328, 15.05.2019, Приморський районний суд м. Одеси

15.05.2019

Справа №522/18997/18

Провадження 1-кс/522/5958/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 травня 2019 року місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Куцаров В.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Свінцицького І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Свінцицький І.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідування № №32018160000000054 від 23.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Капекс» (код 35929056) шляхом проведення безтоварних операцій з придбання будівельних матеріалів, запасних частин, надання послуг та робіт з монтажу водопровідних систем, реалізації матеріалів і деталей для монтажу водопровідних систем та інших товарів, робіт, послуг, надання послуг з водопостачання та водовідведення ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 078 789, 75 грн.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали повідомлення підприємств, установ, організацій та посадових осіб, оперативного управління Чорноморської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області на основі оперативних матеріалів, в тому числі акту документальної планової перевірки податкового, валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи № 926/15-32-14-12/35929056 від 27.07.2017.

Під час досудового розслідування додатково встановлено, що з метою ухилення від сплати податків та зборів посадовими особами ТОВ «Капекс» проводяться не реальні, фіктивні, операції з підприємствами ТОВ РБФ «Рембуд» (код 32971938), ТОВ «Технологіі поставок» (код 38351570), ТОВ «Юпітер - К» (код 37680868), ТОВ «Пласт-Еко» (код 40322884), ТОВ «Виган» (код 40441008), ТОВ «СКМПН» (код 38352244).

Вказані підприємства створені з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у протиправних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Таким чином, за результатами проведених заходів, встановлено, що власники та посадові особи ТОВ «Капекс», діючи умисно, використовуючи підприємства з ознаками фіктивності, шляхом створення первинних бухгалтерських документів, перерахування безготівкових коштів на банківські рахунки ФСПД з наступним їх переведенням в готівку, створили та втілили в життя схеми по ухиленню від сплати податків, розкрадання бюджетних коштів, легалізації (відмивання) коштів отриманих злочинним шляхом.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилучені копій документів реєстраційної справи підприємства ТОВ «Капекс».

Слідчий до суду не з`явився та подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, яке підтримав та просив задовольнити у повному обсязі.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчим доведено, що документи та речі, які зазначені в клопотанні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів та інформації.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Свінцицького І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів та надати розпорядження службовим особам Окнянської районної державної адміністрації Одеської області, розташованої за адресою: 67900, Одеська обл., смт. Окни, вул. Комарова, 2, надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Свінціцькому І.В. старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС в Одеській області Єренчуку І.В., старшому оперуповноваженому третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС в Одеській області А. Гетманенку, старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС в Одеській області Яніцькому В.С. тимчасовий доступ та можливість вилучення завірених належним чином копій документів стосовно ТОВ «Капекс» (код ЄДРПОУ 35929056), що знаходяться у володінні Окнянської районної державної адміністрації Одеської області, а саме: заяв про державну реєстрацію, свідоцтв про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи (з усіма додатками до них), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб, та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Капекс» (код ЄДРПОУ 35929056) з моменту реєстрації по теперішній час.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: