Ухвала суду № 81972375, 27.05.2019, Жовтневий районний суд м. Маріуполя

Дата ухвалення
27.05.2019
Номер справи
263/4607/19
Номер документу
81972375
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 263/4607/19

Провадження № 1-кс/263/2791/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 травня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області Соловйов О.Л., за участю секретаря Лопатнюк К.О., розглянувши матеріали клопотання слідчого в ОВС 2 слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Шпорта Є.А. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017110000000606 від 17 листопада 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий в ОВС 2 слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області радник юстиції Шпорта Є.А. звернувся до Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ КБ «ПриватБанк», який знаходиться за адресою: вул. Грушевського, 1-Д, м. Київ.

На обґрунтування вимог клопотання слідчий посилається на те, що на території Київської області діє злочинна група, діяльність якої спрямована на заниження податкових зобов`язань з податку на прибуток при проведенні операцій з реалізації продуктів вугільної промисловості, а саме: кам`яне вугілля та кокс.

До складу вищевказаної злочинної групи входять представники бізнес структур, якими створені підприємства з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Уватол торг», ТОВ «Трасс ЛТД» (стара назва «ТОВ Марвіл ЛТД» ЄДРПОУ 40489673), ТОВ «Мелег» (ЄДРПОУ 39992048), ТОВ «Ларсі прайм» (ЄДРПОУ 40352678), ТОВ «Ларсі прайм плюс» (ЄДРПОУ 40873482).

Реквізити зазначених підприємств використовуються учасниками злочинного угрупування для надання послуг платниками податків реального сектору економіки щодо придбання товарів за ціною, значно вищої ринкової, з метою формування обсягів валових витрат та мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток.

Злочинна схема діяльності вищевказаних підприємств полягає в тому, що споживачі кам`яного вугілля, такі як ПрАТ «Харківський коксовий завод» (ЄДРПОУ 24481702) та ПАТ «Арселор Міттал» (ЄДРПОУ 24432974) купують вугілля у постачальників ТОВ «Нове вугілля», ТОВ «Вугільна торгова компанія», ТОВ «Трасс ЛТД» (стара назва «ТОВ Марвіл ЛТД»), ТОВ «Мелег», ТОВ «Ларсі прайм», ТОВ «Ларсі прайм плюс», значно вищою, ніж у безпосередніх виробників, в зв`язку з чим завищують валові витрати під час обчислення податкової бази з податку на прибуток в особливо великих розмірах.

Грошові кошти за постачання вугільної продукції, отримання поворотної фінансової допомоги та інше, які у подальшому частково були перераховані на адресу підприємств, що ймовірно не мали наміру проводити фінансово-господарську діяльність щодо досягнення економічної вигоди від їх діяльності, а свою діяльність спрямували на надання податкової вигоди для третіх осіб, з метою подальшої легалізацією доходів одержаних злочинним шляхом.

У вказаній злочинній схемі задіяні підприємств з ознаками «фіктивності», на рахунки яких перераховувались грошові кошти ТОВ «Трасс ЛТД» (стара назва «ТОВ Марвіл ЛТД» ЄДРПОУ 40489673), ТОВ «Мелег» (ЄДРПОУ 39992048), ТОВ «Ларсі прайм» (ЄДРПОУ 40352678), ТОВ «Ларсі прайм плюс» (ЄДРПОУ 40873482) здобуті злочинним шляхом (в т.ч. для конвертації у готівку, або для завищення ціни на вугільну пррдукцію) а саме: ТОВ «ЕКСТРАНСКОМП» (40528883), ТОВ "ОУПЕН ТРЕЙД" (40884803), ТОВ «УКРМЕТ ЛТД» (41383885), ТОВ «КРАМАТОРСЬКИЙ ФЕРОСПЛАВНИЙ ЗАВОД» (37133410), ТОВ «УКРКОКСПОСТАВКА» (39067041), ТОВ «УВАТОЛ ТОРГ» (39265962), ТОВ «АЕДІФ-КОМПАНІ» (39526313), ТОВ «ПРОСТI IНВЕСТИЦIЇ» (40031626), ТОВ "ГРАНД АСТОРІЯ" (40098111), ТОВ «ДЕПРАЙМ» (40343768), ПП «АЛТОР ПРАЙМ» (40512932), ТОВ «УКР-ІНТЕР-ТРЕЙДІНГ» (40585639), ТОВ «РІНГВЕЛС» (40674739), ТОВ «Аседа» (40674739), ТОВ «Маркус ЛТД» (40884651), ТОВ «СФЕРА ТРЕЙДИНГ» (40945588), ТОВ «БУД КОНСАЛТІНГ ТРЕЙД» (40973730), ТОВ «ПРОМХІМПОСТАЧ» (41010738), ТОВ «ДІЕНС ЛТД» (41055171), ТОВ «ТРЕЙВІНГ КОМПАНІ» (41055433), ТОВ «ПРОДУКТ-ТОРГ» (41193444), ТОВ «Проспекс» (41268399), ТОВ «КАПІТАЛ ТРЕЙД КОМПАНІ» (41347648), ТОВ «САНЛАЙТ ЕКСПО» (41383555), ТОВ «Тандем Пром» (41384407), ТОВ «ДЕКАМ» (41454992), ТОВ «АЗМОЛ-СЕРВІС» (30877463), ТОВ «ЗАХІДЕНЕРГОТРЕЙД» (40452638), ТОВ «ВУГІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ЦЕНТР ЕНЕРГО» (40519634), ТОВ «МАРСЕЛЛ» (40626381), ТОВ «ФРУТТА ОПТ ТОРГ» (41191557), ТОВ «РАУС ЦЕНТР» (41228471), ТОВ«УОНГО» (41256184), ТОВ «МАС МАРТ» (41267966), ТОВ «БАЛЛОН ГРУП» (41332736), ТОВ «Вест Торг Маркет» (40256094), ТОВ «Ред Вектор» (40656442), ТОВ «Оптом Та Вроздріб» (40152790), ТОВ «Аседа» (40884541), ТОВ «Теус» (39531904), ТОВ «Нексіс Плюс» (40318696), ТОВ «Діадема Трейд» (40862067), ТОВ «Прайм ЛТД» (39539233), ТОВ «Цезарь Груп» (40397572), ТОВ «Торгівельна Ланка» (40152517), ТОВ «Сільтехпромпостач» (39828065), ТОВ «Нью Фінанс» (40165814), ТОВ «Борисфен-Груп-ЛТД» (40369938), ТОВ «Альтера Бізнес Груп» (39924910), ТОВ «Воркхорс» (40255902), ТОВ «Опт Торг Спешл» (40243551), ТОВ «Промостар України» (40301178), ТОВ «ЛЮКС ТОРГ 2016» (40717065), ТОВ «БУДМОНТАЖ-1» (41125332), ТОВ «ЛОКО ТРЕЙДІНГ» (41229391), ТОВ «РОНДО ЕКСІМ» (41455011), ТОВ «Нові Плюс» (39839595), ТОВ «ЕМПЛАДА ЮНІВЕРС» (41849560), ТОВ «ОПТПРОМСЕРВІС» (41125332), ТОВ «ДЕННИКОМ» (колишня назва ТОВ «ФОРТІС (36170430), ТОВ «СИРІУС-ПЛЮС» (40994263).

На виконання постанови процесуального керівника у кримінальному провадженні ГУ ДФС у Київській області проведені аналітичні дослідження діяльності суб`єктів господарської діяльності ТОВ «Трасс ЛТД» (стара назва «ТОВ Марвіл ЛТД» ЄДРПОУ 40489673), ТОВ «Мелег» (ЄДРПОУ 39992048), ТОВ «Ларсі прайм» (ЄДРПОУ 40352678), ТОВ «Ларсі прайм плюс» (ЄДРПОУ 40873482), під час яких виявлені документальні фінансово-господарські операції (трансакції) з підприємствами з ознаками «фіктивності», у тому числі ТОВ "ДЕПРАЙМ" (40343768), ПП «Нексіс Плюс» (40318696), ТОВ "ПРОМХІМПОСТАЧ" (41010738), ТОВ "ДІЕНС ЛТД" (41055171), ТОВ "ТРЕЙВІНГ КОМПАНІ" (41055433), ТОВ "ПРОДУКТ-ТОРГ" (41193444), ТОВ «ЕМПЛАДА ЮНІВЕРС» (41849560), ТОВ «ОПТПРОМСЕРВІС» (41125332), ТОВ «ДЕННИКОМ» (36170430), ТОВ «СИРІУС-ПЛЮС» (40994263), ТОВ «БУД КОНСАЛТІНГ ТРЕЙД» (40973730), ТОВ «КАПІТАЛ ТРЕЙД КОМПАНІ» (41347648).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ДЕПРАЙМ" (40343768) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ;

ПП «Нексіс Плюс» (40318696) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_4 ;

ТОВ "ПРОМХІМПОСТАЧ" (41010738) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 ;

ТОВ "ДІЕНС ЛТД" (41055171) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_8 ,

№ НОМЕР_9 .

ТОВ "ТРЕЙВІНГ КОМПАНІ" (41055433) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 ;

ТОВ "ПРОДУКТ-ТОРГ" (41193444) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ;

TOB «ЕМПЛАДА ЮНІВЕРС» (41849560) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_14 ;

TOB «ОПТПРОМСЕРВІС» (41125332) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_15 ;

TOB «ДЕННИКОМ» (36170430) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_16 ;

TOB «СИРІУС-ПЛЮС» (40994263) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 ;

TOB «БУД КОНСАЛТІНГ ТРЕЙД» (40973730) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_21 ;

TOB «КАПІТАЛ ТРЕЙД КОМПАНІ» (41347648) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_22 .

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ч. 1 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

У зв`язку з чим, під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні інформації щодо банківських рахунків та руху грошових коштів по банківським рахункам, які відкриті вищевказаними суб`єктами господарської діяльності у АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299).

Слідчий надав суду заяву, в якій вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив розглянути клопотання за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст.163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 статті 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які містять необхідну інформацію, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні слідчого документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого в ОВС 2 слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Шпорти Є.А. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017110000000606 від 17 листопада 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити.

Надати прокурорам управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Кондратюку О.О., Стризі М. М., Лісодіду В.О., Володіну В.Ю., Діброву С.С., Носачу Є.М., Регану Ю.А., та іншим прокурорам групи прокурорів, слідчим прокуратури Донецької області Шпорті Є.А. та слідчим, які входять до групи слідчих, а також за їх дорученням оперативним підрозділам ГУ ВБ ДФС України та оперативним працівникам УЗЕ в Донецькій області Національної поліції України Іваніченко І.В., Красовському А. І., Бородакию А.В., Бахмет А.О., Озюменко О.В., Ляш В.В. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, а саме банківських рахунків:

ТОВ "ДЕПРАЙМ" (40343768) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ;

ПП «Нексіс Плюс» (40318696) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_4 ;

ТОВ "ПРОМХІМПОСТАЧ" (41010738) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 ;

ТОВ "ДІЕНС ЛТД" (41055171) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ;

ТОВ "ТРЕЙВІНГ КОМПАНІ" (41055433) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 ;

ТОВ "ПРОДУКТ-ТОРГ" (41193444) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ;

ТОВ «ЕМПЛАДА ЮНІВЕРС» (41849560) використовує банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_14 ;

ТОВ «ОПТПРОМСЕРВІС» (41125332) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_15 ;

ТОВ «ДЕННИКОМ» (36170430) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_16 ;

ТОВ «СИРІУС-ПЛЮС» (40994263) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 ;

ТОВ «БУД КОНСАЛТІНГ ТРЕЙД» (40973730) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_21 ;

ТОВ «КАПІТАЛ ТРЕЙД КОМПАНІ» (41347648) банківський рахунок відкритий в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) № НОМЕР_22 ,

які містять банківську таємницю і знаходяться у володінні АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), яке зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1Д, з метою вилучення завірених належним чином їх копій (або роздруківок), зокрема до: усіх банківських карток із зразками підписів, заяв, копій паспортів, доручень, установчих документів, статутів, свідоцтв про реєстрацію, договорів, повідомлень про відкриття вказаних рахунків, у тому числі інформацію щодо ІР-адрес, з яких відбувалось управління зазначеним рахунком за допомогою системи «Клієнт-Банк» (у випадку її наявності), інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних) та користування рахунками, документів, в яких наявні дані про службових осіб даних підприємств - засоби зв`язку, адреси проживання, місце роботи та інша інформація щодо вказаних осіб, яка стала відома банку в зв`язку із здійсненням банківських послуг вказаного суб`єкта господарської діяльності, відомостей про відділення банку, у якому здійснювалось відкриття вказаного рахунку, зокрема фактичну адресу та номер відділення, платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по вказаному рахунку з дати відкриття рахунку (не раніше 01.01.2015) по 27.05.2019, заяв на зняття грошових коштів та переведення на інші рахунки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів із вказаного рахунку з дати відкриття рахунку (не раніше 01.01.2015) по 27.05.2019, документів про рух грошових коштів та цінних паперів по вказаному рахунку у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, часу та дати платежів, суми коштів, повних даних платника та одержувача коштів (цінних паперів) (в тому числі клієнтів іншого банку) із зазначенням коду, номерів рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу з дати відкриття рахунку (не раніше 01.01.2015) по 27.05.2019, відомостей про усі банкомати або інші пристрої, за допомогою яких здійснювалось зняття коштів із карткових рахунків із зазначенням банківської установи, дати та часу зняття та адреси розташування даного банкомату з дати відкриття рахунку (не раніше 01.01.2015) по 27.05.2019.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Л.Соловйов

Часті запитання

Який тип судового документу № 81972375 ?

Документ № 81972375 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 81972375 ?

Дата ухвалення - 27.05.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 81972375 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 81972375 ?

В Жовтневий районний суд м. Маріуполя
Попередній документ : 81972370
Наступний документ : 81972377