Ухвала суду № 81950236, 21.05.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7531/19

1-кс/295/4085/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.05.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., при секретарі Глущенко Я.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні № №32018060000000039 слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області Рибачук Д.В., погоджене прокурорм прокуратури Житомирської області Грищенком Ю.М., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області Рибачук Д.В. зазначає, що відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 07 вересня 2018 року №32018060000000039, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.3 ст.191 КК України.

Досудове розслідування розпочато за матеріалами, які надійшли від ОУ ГУ ДФС у Житомирській області, у відповідності до яких встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма «Відродження» (код ЄДР 31884860), директор та головний бухгалтер, у серпні 2017 року, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Вігол Агро» (код ЄДР 38514768) незаконно сформували податковий кредит та незаконно заявили до відшкодування з бюджету суму ПДВ, за серпень 2017 року, у розмірі 197 126, 83 грн, чим заволоділи державними коштами на зазначену суму.

Крім цього, відповідно до матеріалів, що стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР, службові особи ТОВ «Агрофірма «Відродження» (код ЄДР 31884860) у період 2017 року, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивних ТОВ «Укрінтер-Інвест» (код ЄДР 31918915), ТОВ «Вігол Агро» (код ЄДР 38514768) завищили суму податкового кредиту, у результаті чого ухилились від сплати ПДВ на суму

4 392 552, 37 грн.

У відповідності до листа відділу державної реєстрації Хмельницької РДА №01-23/19-45 від 18.04.2019 реєстраційна справа ТОВ «Укрінтер-Інвест» (код ЄДР 31918915) зберігається за місцезнаходженням юридичної особи. Таким чином, враховуючи, що адреса знаходження підприємства є м. Київ, Подільський р-н, вул. Кирилівська, буд.102 реєстраційна справа ТОВ «Укрінтер-Інвест» (код ЄДР 31918915) у паперовому вигляді зберігається у Подільській районній в місті Києві державній адміністрації.

У відділі (секторі) державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільської районної в місті Києві державної адміністрації зберігаються в оригіналах документи реєстраційної справи ТОВ «Укрінтер-Інвест» рішення про створення підприємства, статут підприємства в різних редакціях та зміни до статуту, реєстраційні картки на вчинення реєстраційних дій, накази про призначення відповідальних осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, довіреності на право управління активами, вчинення інших дій від імені підприємства, договори купівлі-продажу корпоративних та інших майнових прав ТОВ «Укрінтер-Інвест».

Слідчий вказує, що у зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, в тому числі встановлення осіб, що вносили відомості до реєстраційних документів.

Слідчий зазначає, що вилучення оригіналів реєстраційних документів необхідне для проведення подальших почеркознавчих експертиз на предмет встановлення осіб-підписантів реєстраційних документів ТОВ «Укрінтер-Інвест» (код ЄДР 31918915) справжності підписів, виконаних від імені засновників вказаних суб`єктів господарської діяльності. В свою чергу, Законом України «Про державну реєстрацію» за № 755-IV від 15.05.2003 (із змінами та доповненнями) вилучення копій документів із реєстраційної справи, окрім як оригіналів, не передбачено.

Також слідчий у клопотанні просить розглядати клопотання без виклику відповідальних осіб Подільської районної в місті Києві державної адміністрації з метою недопущення передчасного розголошення обставин, що безпосередньо стосуються суті кримінального провадження, та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи вищевикладене та те, що зазначені документи мають важливе значення для всебічного, повного та неупередженого з`ясування обставин кримінального правопорушення, знаходяться в Подільській районній в місті Києві державній адміністрації, при цьому отримати ці документи в інший спосіб не видається можливим, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області Рибачуку Дмитру Вікторовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Баранівському Дмитру Владиславовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Бондару Вадиму Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Горбатюку Юрію Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Савченку Миколі Миколайовичу та іншим працівникам ОУ ГУ ДФС у Житомирській області за відповідним дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення у Подільській районній в місті Києві державній адміністрації (відділі/секторі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців) оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «Укрінтер-Інвест» (код ЄДР 31918915), а саме:

- статуту підприємства в різних редакціях, змін до статуту;

- рішень про створення підприємства;

- протоколи зборів учасників підприємства;

- наказів про призначення службових (відповідальних) осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення реєстраційних дій;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- договорів купівлі-продажу корпоративних та інших майнових прав ТОВ «Укрінтер-Інвест» (код ЄДР 31918915);

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в органах, установах, організаціях, управління активами, вчинення інших дій від імені підприємства;

- матеріалів листування та інших документів, які стосуються вчинення реєстраційних дій ТОВ «Укрінтер-Інвест» та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Встановити строк дії ухвали до 20.06.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: