Ухвала суду № 81937144, 22.05.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/6211/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 травня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Захарчук С.С., за участю секретаря Комар К. П., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого старшого слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О., за погодженням з прокурором відділу Прокуратури м. Києва Бурмістровим В., звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначала, що Сьомим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32019100000000194 від 04.03.19, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Моноліт Будсервіс» під час виконання будівельно-монтажних робіт в період 2017-2018 років на замовлення ТОВ «Інвест-Будсістем», ТОВ «Спар-Інвест», ТОВ «Інструмент Інвест», ТОВ «Столиця», ТОВ «Спецбуд-Моноліт», ТОВ «СІА», ТОВ «Інвестиційно-будівельна Компанія «Альянс Груп», використовуючи ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант» придбавали роботи/послуги в сфері будівництва у підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Нью Трейд», ТОВ «Барум», ТОВ «Стандарт Констракшн».

У результаті проведення зазначених фінансово-господарських операцій службові особи ТОВ «Моноліт Будсервіс» в порушення вимог податкового законодавства ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 6 941 651 грн., з них податок на додану вартість в сумі 2 916 707 грн., податок на прибуток в сумі 4 024 944 грн.

Установлено, що ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант» використовувало у своїй діяльності рахунки: № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_3, НОМЕР_22, № НОМЕР_4, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_10, № НОМЕР_12, № НОМЕР_12, № НОМЕР_12, № НОМЕР_13, № НОМЕР_13, № НОМЕР_10, № НОМЕР_10, № НОМЕР_12, № НОМЕР_23, № НОМЕР_24, № НОМЕР_25, № НОМЕР_26, № НОМЕР_27, відкриті у АТ «ОТП-Банк».

На даний час, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів юридичної справи та щодо рахунків: № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_3 , НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_10, № НОМЕР_12, № НОМЕР_12, № НОМЕР_12, № НОМЕР_13, № НОМЕР_13, № НОМЕР_13, № НОМЕР_10, № НОМЕР_10, № НОМЕР_28, № НОМЕР_23, № НОМЕР_24, № НОМЕР_25, № НОМЕР_26, № НОМЕР_27, відкритий ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант», які перебувають у АТ «ОТП-Банк», з метою встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просила задовольнити клопотання.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, подала до суду заяву, у якій просила розглянути клопотання за її відсутності.

Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000194 від 04.03.19.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Пунктом 5 ч. 1 ст.162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Абзацом 1 ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Ураховуючи те, що інформація, яка міститься у юридичній справі щодо рахунків ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант»: № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_10, № НОМЕР_12, № НОМЕР_12, № НОМЕР_12, № НОМЕР_13, № НОМЕР_13, № НОМЕР_13, № НОМЕР_10, № НОМЕР_10, № НОМЕР_28, № НОМЕР_23, № НОМЕР_24, № НОМЕР_25, № НОМЕР_26, № НОМЕР_27, яка перебуває у АТ «ОТП-Банк», а саме: банківські виписки (роздруківки руху коштів) по вищевказаному рахунку з НОМЕР_6 по НОМЕР_7 в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку); заяви, чеки на отримання готівки по вищевказаним рахункам; заявки на купівлю іноземної валюти; договори, укладені на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів; картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант»; документи на підставі яких службові особи відкривали рахунок ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант» в АТ «ОТП-Банк»: заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, ідентифікаційного коду службових осіб, доручення, оформлені на осіб, уповноважених здійснювати банківські, фінансові операції, анкети клієнта, самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, слідчим у клопотанні доведено можливість використання інформації, яка міститься у банку, як доказ по справі, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Акціонерному товариству «ОТП-Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) надати старшому слідчому з ОВС 7-го СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Тетяні Олегівні та/або оперуповноваженому Сьомого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Теличку Антону Володимировичу, тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій на паперових або електронних носіях щодо рахунків ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант» (код ЄДРПОУ 38061832): № НОМЕР_2 (українська гривня) відкритого 19.08.14; № НОМЕР_3 (долар США) відкритого 31.07.14; № НОМЕР_3 (євро) відкритого НОМЕР_8 , № НОМЕР_3 (українська гривня) відкритого 31.07.14 оку; НОМЕР_4 (долар США) відкритого 30.07.14; № НОМЕР_4 (євро) відкритого 30.07.14; № НОМЕР_4 (українська гривня) відкритого 30.07.14; НОМЕР_5 (українська гривня) відкритого НОМЕР_9 ; НОМЕР_10 (українська гривня) відкритого 06.08.15 ; НОМЕР_12 (долар США) відкритого 06.08.2015; № НОМЕР_12 (євро) відкритого 06.08.15; № НОМЕР_12 (українська гривня) відкритого 06.08.15; НОМЕР_13 (долар США) відкритого 06.08.15; № НОМЕР_13 (євро) відкритого 06.08.15; № НОМЕР_13 (українська гривня) відкритого 06.08.15; НОМЕР_10 (долар США) відкритого 06.08.15; № НОМЕР_10 (євро) відкритого 06.08.15; № НОМЕР_12 (українська гривня) відкритого 25.09.15; НОМЕР_14 (українська гривня) відкритого 25.09.15 ; НОМЕР_16 (українська гривня) відкритого 19.04.16 ; НОМЕР_18 (українська гривня) відкритого 26.05.16 ; НОМЕР_20 (українська гривня) відкритого 26.05.16 ; НОМЕР_21 (українська гривня) відкритого 30.10.18, а саме:

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) по рахункам з 01.01.17 по 22.05.19 в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку);

- заяв, чеків на отримання готівки по вищевказаним рахункам;

- заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант» (код ЄДРПОУ 38061832);

- документи на підставі яких службові особи відкривали рахунок ТОВ «Компанія з управління активами «Бізнес-Гарант» (код ЄДРПОУ 38061832) в АТ «ОТП-БАНК» (МФО 300528): заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, ідентифікаційного коду службових осіб, доручення, оформлені на осіб, уповноважених здійснювати банківські, фінансові операції, анкети клієнта.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя С. С. Захарчук