Ухвала суду № 81920295, 21.05.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/2608/19

пр.№ 1-кс/464/1308/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 травня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., секретар судового засідання Комарницька Р.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області Галецького Є.І. про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області Галецький Є.І. звернувся із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ЗГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323321). В обгрунтування колопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019140000000025 від 22.03.2019 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Мота» (ЄДРПОУ 41973307) зареєстроване в податкових органах 01.03.2018 року та перебуває на податковому обліку в Стрийській ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, юридична адреса - Львівська обл., Стрийський район, с. Баня Лисовицька, вул. Шкільна, буд. 15, основний вид діяльності - оптова торгівля шкірсировиною, шкурами та шкірою. Засновник та директор - ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), головний бухгалтер - ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ). Вказані посадові особи ТОВ «Мота» в період 2018 року з метою мінімізації сплати податків формально відображали придбання продукції від «підконтрольних» СПД-ФО, а фактично сировина у вигляді шкір ВРХ закупляється в населення за готівку. Також встановлено, що ОСОБА_1 та ОСОБА_2 для незаконної діяльності (ухилення від сплати податків) було створено та зареєстровано ТОВ «Комшкір» (ЄДРПОУ 40850025), ТОВ «Матик» (ЄДРПОУ 41166908), ТОВ «Такім» (ЄДРПОУ 41486689), ТОВ «Мота» (ЄДРПОУ 41973307), ТОВ «Камак» (ЄДРПОУ 42429003). Після припинення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Мота», ТОВ «Такім», ТОВ «Комшкір», ТОВ «Матик», а також ТзОВ «Іфскіт» продані іншим особам. Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Матик», ТОВ «Такім», ТОВ «Іфскіт», ТОВ «Мота», ТОВ «Камак» з метою прикриття незаконної діяльності використовувало рахунки, які відкриті в ЗГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, В,13А. Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «Матик», ТОВ «Комшкір» дослідження фактів проведення розрахунків, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення і підлягають доказуванню, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «Матик», ТОВ «Комшкір», які становлять банківську таємницю. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, а тому просить клопотання задоволити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ЗГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, В,13А, з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищевказані документи, які зберігаються та перебувають у володінні ЗГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323321), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області Галецькому Євгену Ігоровичу тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ЗГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 323321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, В,13А, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення копій, а саме:

-юридичну справу, документів про відкриття рахунків, картку із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Мота» (ЄДРПОУ 41973307) № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_5 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_6 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_7 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_8 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_9 (код валюти 840 долар США), ТОВ «Камак» (ЄДРПОУ 42429003) - № НОМЕР_10 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_11 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_12 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_13 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_14 (код валюти 980 українська гривня), ТОВ «Такім» (ЄДРПОУ 41486689) - № НОМЕР_15 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_16 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_4 НОМЕР_17 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_18 (код валюти 840 долар США), ТОВ «Матик» (ЄДРПОУ 41166908) - № НОМЕР_19 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_20 (код валюти 840 долар США), НОМЕР_28 (код валюти 978 Євро), ТзОВ «Іфскіт» (ЄДРПОУ 39763579) - НОМЕР_27 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_21 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_22 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_23 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_24 (код валюти 980 українська гривня);

-інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках ТОВ «Мота» (ЄДРПОУ 41973307) - НОМЕР_4 НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_5 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_6 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_7 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_8 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_9 (код валюти 840 долар США), за період з 23.03.2018 по 30.11.2018, ТОВ «Камак» (ЄДРПОУ 42429003) - № НОМЕР_10 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_11 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_12 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_13 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_4 НОМЕР_14 (код валюти 980 українська гривня), за період з 07.09.2018 по 17.05.2019, ТОВ «Такім» (ЄДРПОУ 41486689) - № НОМЕР_15 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_16 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_4 НОМЕР_17 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_18 (код валюти 840 долар США), за період з 03.03.2017 по 15.06.2018, ТОВ «Матик» (ЄДРПОУ 41166908) - № НОМЕР_19 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_20 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_25 (код валюти 978 Євро), за період з 26.04.2017 по 27.12.2017, ТзОВ «Іфскіт» (ЄДРПОУ 39763579) - № НОМЕР_26 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_21 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_22 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_23 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_24 (код валюти 980 українська гривня), за період з 03.06.2015 по 25.10.2017;

-грошові чеки на отримання готівки з рахунків ТОВ «Мота» (ЄДРПОУ 41973307) - № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_5 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_6 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_7 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_8 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_9 (код валюти 840 долар США), за період з 23.03.2018 по 30.11.2018, ТОВ «Камак» (ЄДРПОУ 42429003) - № НОМЕР_10 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_11 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_12 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_13 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_4 НОМЕР_14 (код валюти 980 українська гривня), за період з 07.09.2018 по 17.05.2019, ТОВ «Такім» (ЄДРПОУ 41486689) - № НОМЕР_15 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_16 (код валюти 978 Євро), НОМЕР_4 НОМЕР_17 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_18 (код валюти 840 долар США), за період з 03.08.2017 по 15.06.2018, ТОВ «Матик» (ЄДРПОУ 41166908) - № НОМЕР_19 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_20 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_25 (код валюти 978 Євро), за період з 26.04.2017 по 27.12.2017, ТзОВ «Іфскіт» (ЄДРПОУ 39763579) - № НОМЕР_26 (код валюти 978 Євро), № НОМЕР_21 (код валюти 840 долар США), № НОМЕР_22 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_4 НОМЕР_23 (код валюти 980 українська гривня), НОМЕР_24 (код валюти 980 українська гривня), за період з 03.06.2015 по 25.10.2017.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.