Ухвала суду № 81831203, 24.04.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 24.04.2019 Справа № 554/1238/19

Єдиний унікальний номер справи: №554/1238/19

Провадження № 1-кс/554/6183/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24.04.2019 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання процесуального керівника прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду,-

В С Т А Н О В И В :

Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань розташованого у м. Полтаві, здійснюється досудове розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62019170000000060 від 04.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактами зловживання службовим становищем посадовими особами Харківської митниці ДФС України в інтересах суб`єктів господарювання імпортерів товарів, що спричиняє збитки інтересам держави у великих розмірах, за що в подальшому одержуються неправомірну вигоду.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Харківської митниці ДФС, зловживаючи своїм службовим становищем, усупереч вимогамМитного кодексу України здійснили митне оформлення товарів в режимі імпорт без сплати імпортером обов`язкових митних платежів, чим спричинили тяжкі наслідки Державному бюджету України.Зокрема, врезультаті умисних дій працівників митного поста «Харків-центральний»Харківської митниці ДФС, всупереч інтересам службищодо контролю правильності класифікації товару УКТЗЕТ, з метою отримання неправомірної вигодивід суб`єкта господарювання та навмисному невжитті заходів щодо повноти нарахування та сплати митних платежів в інтересах третіх осіб, а саме в оформленні у митних деклараціях неправильної класифікації товару, що ввозиться на митну територію України за кодом УКТ ЗЕД8422400090(пільгова ставка ввізного мита 0,0 %)замість коду УКТ ЗЕД84223000 99(пільгова ставка ввізного мита 2,0 %), що завдало охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки в сумі 391 312,93 грн., яка в 444 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та складається відповідно до висновку судово-економічної експертизи № 22 від 20.03.2019 з недоотриманого до бюджету України ввізного мита на суму 326094, 11 грн. та податку на додану вартість на суму 65218,82 грн.

За вказаними обставинами повідомлено про підозру головного державного інспектора митного посту «Харків-центральний» Харківської митниці ДФС України за ч.2 ст. 364 КК України.

Проведеними в подальшому заходами, за результатами здійснення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Харківської митниці ДФС України встановлено також факти класифікації товарів посадовими особами зазначеного митного органу за кодом УКТ ЗЕД8422400090.

Так, встановлено, що підприємством ТОВ фірма "ІВК Техніка" на підставі митних декларацій UA807180.2018.001879, UA807180.2018.002065, UA807180.2018.002933, UA807180.2018.004239, UA807180.2018.004983, UA807180.2018.005103, UA807180.2019.001021, UA807180.2019.001503 за період 2018-2019 року ввезено наступну номенклатуру товарів: пакувальні машини, запасні частини до стрічко обв`язувальних машин, запасні частини до напівавтоматичних нові електричні пристрої для зварювання товару пластмас (пластикової плівки) опором, сталеві дротяні скоби для степлерів з`єднані між собою, тощо. Виробництва Китай.

Так, за вказаними деклараціями підприємством серед іншого ввезено обладання JY-280F Горизонтальна пакувальна машина JY-1 та Горизонтальна пакувальна машина 320F, імпортером, який самостійно виступає декларантом, в особі брокерів ОСОБА_5 і.н. НОМЕР_1 та ОСОБА_6 2789009375, визначено код класифікації товару 8422400090, що в подальшому підтверджено митним органом.

Одночасно з цим, оглядом наявних у відкритому доступі на сайті ТОВ фірма "ІВК Техніка" відеозаписів встановлено, що в технологічному процесі, вказане обладнання в тому числі здійснює процес формування ємності, дозування, закривання та видачі готової продукції, що свідчить про необхідність класифікації товару за кодом УКТ ЗЕД84223000 99.

Окрім цього, до митних декларацій додано документи, з приводу того, що продавцем придбаного товару є підприємство Lanat Corporation (USA), в той же час, оглядом долучених до митних декларацій додатків встановлено, що усе обладнання є Китайського виготовлення, долучені документи не містяться відомостей стосовно серійних номерів обладнання та їх індивідуальних характеристик, а сукупність товарів які реалізовуються підприємством через власну роздрібну мережу, не співпадає з переліком імпортованого товару.

Також, встановлено що обладнання яке імпортувалося виробляється за кордоном під марками іноземного виробника, що підтверджується доданими до митних декларацій документами, в той же час, в подальшому це саме обладнання реалізується ТОВ фірма "ІВК Техніка" під власною торгівельною маркою.

Зазначені обставини, в сукупності, свідчать про те, що посадові особи ТОВ фірма «ІВК Техніка», діючи спільно та за сприяння з посадовими особами Харківської митниці ДФС України здійснюють «товарну контрабанду», що в свою чергу свідчить про можливі факти зловживання службовим становищем посадовими особами митних органів та ТОВ фірма «ІВК Техніка», які виражаються у неправильній класифікації товару, заниженні фактичної вартості обладнання в поданих документах, подання декларантом завідомо підроблених документів (в тому числі шляхом використання штампів іноземних юридичних осіб), з метою ухилення від сплати обов`язкових митних платежів імпортером.

За таких обставин, в органу досудового розслідування на теперішній час виникла необхідність в проведенні огляду обладнання, ввезеного на адресу ТОВ фірма «ІВК Техніка», на підставі митних декларацій (далі МД) UA807180.2018.001879, UA807180.2018.002065, UA807180.2018.002933, UA807180.2018.004239, UA807180.2018.004983, UA807180.2018.005103, UA807180.2019.001021, UA807180.2019.001503, а також іншого обладнання, виробництва Китай, Китайская Народная Республика, China,CN, CHN, з метою виявлення предметів або товарів переміщених з приховуванням від митних органів, документальне походження яких не підтверджено.

Слідством встановлено, що місцем знаходження основного складу ТОВ фірма "ІВК Техніка" товару є: Україна, м. Харкiв, вул. Мала-Панасiвська, 1, вказана адресу зазначена також і на сайті підприємства.

Прокурор в судовому засіданні прохав клопотання задовольнити, пояснення надав аналогічно викладеним в клопотанні.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникати до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ним володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених частиною 3 ст. 233 КПК України.

Згідно ч.3 ст.233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення такий дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення істини у кримінальному провадженні № 62019170000000060 від 04.02.2019 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України., слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись вимогами ст. 234 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання процесуального керівника прокурора групипрокурорів укримінальному провадженні ОСОБА_4 , про огляд житла чи іншого володіння особи - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду складських приміщень, за адресою: Україна, м. Харкiв, вул. Мала-Панасiвська, 1, які використовуються ТОВ фірма «ІВК Техніка», а також проведенні огляду обладнання, за місцем знаходження складських приміщень які використовуються ТОВ фірма "ІВК Техніка" за вказаною адресою, ввезеного на адресу ТОВ фірма «ІВК Техніка», на підставі митних декларацій UA807180.2018.001879, UA807180.2018.002065, UA807180.2018.002933, UA807180.2018.004239, UA807180.2018.004983, UA807180.2018.005103, UA807180.2019.001021, UA807180.2019.001503, а також іншого обладнання, виробництва Китай, Китайская Народная Республика, China,CN, CHN, а у разі виявлення, з можливістю вилучення предметів або товарів переміщених з приховуванням від митних органів та документальне походження яких не підтверджено, а також можливістю залучення до проведення слідчої дії експерта, спеціаліста, уповноважених співробітників митних органів ДФС України.

Дозвіл на виконання ухвали надати процесуальним керівникам у кримінальному провадженні прокурору відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням слідчих регіональної прокуратури прокуратури Харківської області ОСОБА_4 прокурору відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Харківську область прокуратури Харківської області ОСОБА_3 ; прокурору відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Харківську область прокуратури Харківської області ОСОБА_7 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Слідчий суддя ОСОБА_1