Ухвала суду № 81821757, 06.05.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/5059/19

Провадження № 1-кс/201/2826/2019

УХВАЛА

06 травня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С, з секретарем судового засідання Максимовою О.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівой О.В. погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Андрєєвим А.С. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019040000000008 від 04.03.2019 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівой О.В. погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Андрєєвим А.С. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019040000000008 від 04.03.2019 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що службові особи ТОВ «БК «ВЕЛЛБУД» (код 40549412), зареєстрованого за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Криворіжсталі, буд. 4 , у період часу з 01.01.2017 року по 31.01.2019 року з метою ухилення від сплати податків, діючи умисно, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI (із змінами та доповненнями), шляхом проведення безтоварних операцій, з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «ПАВЕЛОН» (код 41250266), ТОВ «ФЕЛІЦИТАС» (код 41249140), занизили податок на додану вартість на суму 5 746 685,5 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч.3 ст.212 КК України.

Вказані факти підтверджуються висновком економічного дослідження №27/02 від 27.02.2019 та матеріалами, зібраними оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Крім того, в ході досудового розслідування було допитано у якості свідків ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), та ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), які заперечили своє відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «ПАВЕЛОН» (код 41250266), ТОВ «ФЕЛІЦИТАС» (код 41249140): реєстраційна справа зазначених підприємств, статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, накази про призначення/звільнення, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, що перебувають у приміщенні Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Печерської районної в м.Києві державної адміністрації.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «ПАВЕЛОН» (код 41250266), ТОВ «ФЕЛІЦИТАС» (код 41249140) зареєстровані в якості суб`єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб в відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації.

Таким чином, реєстраційні документи, які перебувають у володінні Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме підписував первинні бухгалтерські та податкові документи, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності «ПАВЕЛОН» (код 41250266), ТОВ «ФЕЛІЦИТАС» (код 41249140), що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

У зв`язку з чим виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, які знаходяться в матеріалах реєстраційних справ «ПАВЕЛОН» (код 41250266), ТОВ «ФЕЛІЦИТАС» (код 41249140), шляхом їх вилучення..

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться в відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. Михайла Омеляновича, буд. 15.

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівій Оксані Василівні, а також іншим слідчим слідчої групи: Олешко В.І., Кліпі О.С., Сапсай О.В., Кириченко Є.В., Кривобок Р.В., або співробітникам податкової міліції, визначених Костівою О.В , постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України чи відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться в відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. Михайла Омеляновича, буд. 15, а саме:

- реєстраційні справи «ПАВЕЛОН» (код 41250266), ТОВ «ФЕЛІЦИТАС» (код 41249140), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, накази про призначення/звільнення, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федоріщев