Ухвала суду № 81811556, 07.05.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22174/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Ільєва Т.Г., при секретарі Шевченко А.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Генеральної прокуратури України Сандула Єгора Анатолійовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

07.05.2019 прокурор відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Генеральної прокуратури України Сандул Єгор Анатолійович, звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019100000000336 від 28.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюється відділом організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, що поширює свою діяльність на місто Київ прокуратури міста Києва та Генеральною прокуратурою України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи правоохоронних органів міста Києва впродовж 2018-2019 років зловживаючи службовим становищем, в супереч інтересам служби з метою одержання будь якої неправомірної вигоди, здійснили умисні заходи для прикриття незаконної діяльності транзитно-конертаційної групи, яка використовується для надання послуг по ухиленню від сплати податків та обовязкових платежів реальному сектору економіки шляхом відображення в бухгалтерських документах фіктивних господарських операцій, без фактичної реалізації ТМЦ/послуг.

Так встановлено, що ТОВ "АВАНГАРД-СЕРВІС" здійснює діяльність у сфері торгівлі платами та комплектуючими для спеціального обладнання на підприємства державного сектору. З метою отримання над прибутку від вказаної господарської діяльності, мінімізації податкового навантаження та переведення безготівкових коштів у готівку користується послугами фіктивних підприємств, які входять до складу транзитно - конвертаційної групи.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності встановлено, що ТОВ "АВАНГАРД-СЕРВІС" (код ЄДРПОУ: 32845974) за період з 2018 по 2019 роки сформували податковий кредит з податку на додану вартість за начебто придбання мікросхем тощо, у ТОВ "ВАТЕРБРІК" (код ЄДРПОУ 42169810, перебуває на податковому обліку в ГУ ДФС у Дніпропетровській область Амур-Нижньодніпровський район) який має наявні ознаки «транзитних» та «фіктивних».

Згідно із відомостями податкової звітності сума взаємовідносин між ТОВ "АВАНГАРД-СЕРВІС" та ТОВ "ВАТЕРБРІК" складає 9 159 000 грн ПДВ.

Окрім цього встановлено, що засновником, директором та бухгалтером ТОВ "ВАТЕРБРІК" (код ЄДРПОУ 42169810) є громадянин України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Допитаний в якості свідка ОСОБА_1 вказав, що в 2017 році на прохання невстановленої особи на ім`я ОСОБА_2 за грошову винагороду в сумі 1500 грн здійснив реєстрацію та став директором ТОВ «СОРУС ТРЕЙД», ТОВ «Ватербрік», без мети здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності.

ТОВ "ВАТЕРБРІК" (код ЄДРПОУ 42169810) у своїй фінансово-господарській діяльності використовує рахунки, відкриті у Акціонерному банку «Південний» МФО 328209, АТ "Ощадбанк" МФО 300465, АТ КБ "ПРИВАТБАНК" МФО 305299, АТ "СБЕРБАНК" МФО 320627, АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" МФО 305749.

ТОВ «СОРУС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41351806) у своїй фінансово-господарській діяльності використовує рахунки, відкриті у АТ "СБЕРБАНК" МФО 320627, АТ "БАНК АЛЬЯНС" МФО 300119, АТ "АБ "РАДАБАНК" МФО 306500.

Таким чином, у Акціонерному банку «Південний» МФО 328209, АТ "Ощадбанк" МФО 300465, АТ КБ "ПРИВАТБАНК" МФО 305299, АТ "СБЕРБАНК" МФО 320627, АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" МФО 305749, АТ "БАНК АЛЬЯНС" МФО 300119, АТ "АБ "РАДАБАНК" МФО 306500, знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки ТОВ "ВАТЕРБРІК" (код ЄДРПОУ 42169810) та ТОВ «СОРУС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41351806) грошових коштів, а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Прокурор зазначає, що іншим шляхом не можливо встановити обставини і джерела надходження на банківські рахунки зазначених суб`єктів підприємницької діяльності грошових коштів, у органа досудового розслідування виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ, з подальшим вилученням, до оригіналів наступних документів, які містять банківську таємницю щодо клієнтів Акціонерного банку «Південний» МФО 328209, АТ "Ощадбанк" МФО 300465, АТ КБ "ПРИВАТБАНК" МФО 305299, АТ "СБЕРБАНК" МФО 320627, АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" МФО 305749, АТ "БАНК АЛЬЯНС" МФО 300119, АТ "АБ "РАДАБАНК" МФО 306500.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів, слідчий суддя вважає необґрунтованим.

Відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому Першого слідчого відділу Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Машиці С.П. , слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42019100000000336 від 28.03.2019 Сандулу Є.А., Зубцову О.О., Пахолюку О.І., Павлюку Ф.В., дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх в копіях, які знаходяться у володінні: Акціонерного банку «Південний» МФО 328209 за адресою: м. Одеса вул. Краснова, 6/1; АТ КБ "ПРИВАТБАНК" МФО 305299 за адресою: м. Київ вул. Грушевського, 1Д; АТ "Ощадбанк" МФО 300465 за адресою: м. Київ вул. Госпітальна, 12г; АТ "СБЕРБАНК" МФО 320627 за адресою: м. Київ вул. Володимирська, буд.46; АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" МФО 305749 за адресою: м. Київ вул. Жилянська, буд.32; АТ "БАНК АЛЬЯНС" МФО 300119 за адресою: м. Київ вулиця Січових Стрільців, будинок 50; АТ "АБ "РАДАБАНК" МФО 306500 за адресою: м. Дніпро, проспект Олександра Поля, буд. 46, а саме: юридичних справ ТОВ "ВАТЕРБРІК" (код ЄДРПОУ 42169810), у тому числі договорів (угод) про відкриття та обслуговування банківських рахунків, відкриття та обслуговування карткових рахунків, додатків до цих договорів; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань; карток із зразками підпису посадових осіб та печатки, та руху грошових коштів по наступним рахункам в Акціонерному банку «Південний» МФО 328209: рахунки НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; в АТ "Ощадбанк" МФО 300465: рахунки НОМЕР_4 ; в АТ КБ "ПРИВАТБАНК" МФО 305299: рахунки НОМЕР_5 , НОМЕР_7 ; в АТ "СБЕРБАНК" МФО 320627: рахунок НОМЕР_8 ; в АТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" МФО 305749: рахунок НОМЕР_9 , у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів, з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти); грошових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, доручень, заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів, документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання за період з 01.01.2018 по 07.05.2019; юридичних справ ТОВ «СОРУС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41351806), у тому числі договорів (угод) про відкриття та обслуговування банківських рахунків, відкриття та обслуговування карткових рахунків, додатків до цих договорів; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань; карток із зразками підпису посадових осіб та печатки, та руху грошових коштів по наступним рахункам в АТ "СБЕРБАНК" МФО 320627: рахунок НОМЕР_10 ; в АТ "БАНК АЛЬЯНС" МФО 300119: рахунок НОМЕР_11 ; в АТ "АБ "РАДАБАНК" МФО 306500: рахунок НОМЕР_12 , у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти); грошових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, доручень, заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів, документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання за період з 01.07.2017 по 07.05.2019.

В іншій частини клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Г. Ільєва

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору.

Слідчий суддя Т.Г. Ільєва