Ухвала суду № 81786978, 16.05.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/13493/19

Провадження №1-кс/127/7630/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 травня 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Бахур В.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмили Василівни про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмила Василівна звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32017020000000010 від 24.01.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в грудні 2014 року невідома особа на ім`я ОСОБА_1 , з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_2 зареєструвати на його ім`я ТОВ Вестейт на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_2 передано особі на ім`я ОСОБА_1 печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_2 як директор ТОВ Вестейт ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував, не формував та нікому не надавав.

Крім того, під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12015020010002955, встановлено, що службові особи ТОВ Вестейт (код за ЄДРПОУ 37980177, адреса: м. Вінниця, вул. П. Осипенко, 9, офіс 210) під час здійснення господарської діяльності, пов`язаної із експортом горіхів волоських до Іраку, Болгарії, Турції, Лівану, Китаю, Великобританії, у період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в порушення п.п. 14.1.202 п. 14.1 ст. 14, п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України за № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на суму 1000961 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ Вестейт відкрито у Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) рахунки за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № 26001055313885, через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти. Головний офіс ПАТ КБ Приватбанк знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, конт. тел. НОМЕР_3 ).

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ Вестейт, та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ТОВ Вестейт по придбанню та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках ТОВ Вестейт.

Враховуючи те, що службові особи ТОВ Вестейт мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунках за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_4 , які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КБ Приватбанк, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримував та просив задовольнити.

Представник ПАТ КБ Приватбанк в судове засідання не з`явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною шостою ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ Приватбанк, оскільки отримання доступу до вказаних у клопотанні документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню, та доведено неможливість іншимиспособами довестиобставини,які передбачаєтьсядовести задопомогою вказанихдокументів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмилі Василівні та/або старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Даценко Анастасії Сергіївні тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 320649, адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), з можливості здійснення їх виїмки, стосовно інформації відносно ТОВ Вестейт (код за ЄДРПОУ 37980177), зокрема відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ТОВ Вестейт за № 26005055319379, № 26002055320781, № 26001055313885, в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2015 по 31.12.2015.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддяи