Ухвала суду № 81709066, 03.05.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/17915/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Карабань В.М., при секретарі - Косовській М.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві Мулявка Ю.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

05 квітня 2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Карабаня В.М., надійшло клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві Мулявка Ю.С., у кримінальному провадженні №4201810106000076 від 19.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у шостому слідчому відділі розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №4201810106000076 від 19.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що Згідно акту ГУ ДФС у м. Києві №215/26-15-14-02-05/39090814 від 31.05.2017 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код 39090814), податкового законодавства за період з 12.02.2014 по 31.03.2017, валютного - за період з 12.02.2014 по 31.03.2017, встановлено, що службовими особами ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код 39090814) перебуваючи на території Печерського району м. Києва, в період з 01.04.2014 по 31.03.2017, у ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Юнітайм» (код 39059140), ТОВ «Лагстар» (код 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код 40783111), у порушення норм Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 94 338 488 грн. та податку на додану вартість на загальну суму 57 620 745 грн., тобто умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ЛОУРІНГ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40783111), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АГРОН» (код ЄДРПОУ 39090814), ТОВ «ЮНІТАЙМ» (код ЄДРПОУ 39059140) має банківські рахунки відкриті в АT «ОТП БАНК» (МФО 300528).

Через вказані банківські рахунки ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код 39090814), ТОВ «Юнітайм» (код 39059140), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код 40783111) здійснювалось перерахування грошових коштів з іншими контрагентами.

Слідчий вказує, на наявність достатніх підстав вважати, що документи, які на даний час перебувають у володінні в АT «ОТП БАНК» (МФО 300528), за адресою: 01033, Україна, м. Київ, вул. Жилянська 43, (або за іншим місцезнаходженням), та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин вчинення злочину, контрагентів, осіб причетних до вказаного злочину, інше, та будуть використані, як докази у кримінальному провадженні, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення в копіях, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Мулявці Ю.С., Фєдосову М.В., Фєдосову Д.В., Павлову В.В., Сидорчуку Р.А, Мельнику Д.А., Шишці Т.Д., Сафіну Р.І., Савчуку М.В., слідчим групи слідчих тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні АT «ОТП БАНК» (МФО 300528), за адресою: 01033, Україна, м. Київ, вул. Жилянська 43, (або за іншим місцезнаходженням), з приводу відкриття (документи, що стали підставою для відкриття та користуванням рахунками), та використання рахунків:

Досудовим розслідуванням встановлено наступне:

1. ТОВ «ЛОУРІНГ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40783111) має наступні банківські рахунки відкриті в АT «ОТП БАНК» (МФО 300528):

- НОМЕР_1 (Українська гривня, код валюти 980);

- НОМЕР_2 (ЄВРО, код валюти 978);

- НОМЕР_3 (ДОЛАР США, код валюти 840).

2. ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АГРОН» (код ЄДРПОУ 39090814) має наступні банківські рахунки відкриті в АT «ОТП БАНК» (МФО 300528):

- НОМЕР_4 (Українська гривня, код валюти 980);

- НОМЕР_4 (ДОЛАР США, код валюти 840);

- НОМЕР_4 (ЄВРО, код валюти 978).

3. ТОВ «ЮНІТАЙМ» (код ЄДРПОУ 39059140) має наступні банківські рахунки відкриті в АT «ОТП БАНК» (МФО 300528):

- НОМЕР_5 (Українська гривня, код валюти 980);

- НОМЕР_5 (ДОЛАР США, код валюти 840);

- НОМЕР_5 (ЄВРО, код валюти 978), у тому числі, договорів «Інтернет-Клієнт-Банк», статутні документи, протоколи зборів, виписки з статистичного управління, інформації про рух грошових коштів по зазначеному рахунку (на паперовому та електронному носіях) із зазначенням всіх обов'язкових реквізитів, а саме: назви контрагента, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу), платіжних доручень, які стали підставою для руху коштів по таким рахункам, грошових чеків щодо зняття готівки, всю наявну інформацію з яких ІР адрес (час сесії, входу та інше) було здійснено вхід до системи «Інтернет-Клієнт-Банк» по даним рахункам за період з моменту відкриття вказаного вище рахунку по дату звернення із вказаним клопотанням.

- стосовно клієнтів: ОСОБА_1 (НОМЕР_6), ОСОБА_2 НОМЕР_7), ОСОБА_3 (НОМЕР_8), з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2014 по 01.04.2019 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперових та магнітних (електронних) носіях (формат файлів .xlsx/.xls/.doc);

- стосовно клієнтів: ОСОБА_1 (НОМЕР_6), ОСОБА_2 НОМЕР_7), ОСОБА_3 (НОМЕР_8), справ з юридичного оформлення банківських рахунків від імені останніх, в тому числі, анкет, реєстраційних документів клієнта, довіреностей, доручень, договорів з додатками щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання систем віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» з прив'язкою до абонентського номеру клієнта, всіх заяв від імені клієнтів, а також карток зі зразками підписів фізичної особи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Карабань

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя В.М. Карабань