Ухвала суду № 81676037, 11.05.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/5358/19

Провадження № 1-кс/201/2961/2019

УХВАЛА

11 травня 2019 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі: головуючого

судді ОСОБА_1

з секретарем ОСОБА_2

розглянувши клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №42017040000001155 від 18.09.2017 відносно службових осіб ДПІ у Новокадацькому районі м. Дніпра, які в період часу з 06.01.15 по 07.02.17 в порушення вимог п. 209.1, 209.2, 209.6 ст. 209, п.п. а), б) п. 209.11 ПК України, п.п. «г», п. 6.10, розділу VI Наказу МФУ № 1130 від 14.11.14, п.п. 21.1.2 п.21.1 ст.21, п.76.1. ст. 76, п.200.10 ст. 200 ПК України, п.п. 3.1.1.2, 3.1.3.2, 3.1.3.7, п. 3.1 Розділу IІI Наказу №165 надали сільськогосподарському виробничому кооперативу «Молочна Країна» (код 39524473) спеціальний режим оподаткування, та в подальшому не проводили камеральні перевірки податкової звітності підприємства, не здійснювали податковий контроль за діяльністю підприємства, що призвело до втрат бюджету у сумі 10 936 721,60 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Наглядом за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у вказаному кримінальному провадженні здійснюється процесуальними керівниками у кримінальному провадженні прокурорами другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області

Відповідно до п. 4 ст. 12 загальної частини КК України, ч. 2 ст. 364 КК України відноситься до тяжкого злочину.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що директором СВК «Молочна Країна» (код 39524473) є ОСОБА_4 .

03.05.2018 ОСОБА_4 , перебуваючи в приміщенні службового кабінету другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області, за адресою: м. Дніпро, вул. Боброва, 32, на допиті в якості свідка, із застосуванням відеофіксації за допомогою відеокамери Samsung SIO, зазначив, що він діючи свідомо та навмисно, з метою отримання прибутку, приблизно в грудні 2014 року передав невстановленій слідством особі за обіцяну матеріальну винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, підписаний ним протокол загальних зборів учасників СВК «Молочна країна», а також підписаний ним та нотаріально засвідчений статут СВК «Молочна країна» на підставі якого створюється юридична особа, тим самим в порушення вимог зареєструвавши на своє ім`я підприємство СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) та передавши установчі документи вказаного підприємства невстановленій слідством особі, для внесення змін в реєстраційні документи підприємства, після проведення перереєстрації вказаного підприємства, отримав суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу), з метою прикриття незаконної діяльності, тобто був формальним та фіктивним директором підприємства, не маючи в подальшому ніякого відношення до господарської діяльності СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) та не підписавши жодного разу будь-якого офіційного документу від імені директора підприємства.

Крім того, повторно допитаний 07.08.2018 року ОСОБА_4 повідомив, що майже всі документи, які були вилучені у ході досудового розслідування у ПАТ «Сбербанк», і які надані йому на огляд, ним не підписувались, а підписані від його імені іншими невідомими йому особами.

15.06.2018 року другим відділом процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018040000000793 від 15.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України відносно директора СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) ОСОБА_4 .

15.07.2018 року ОСОБА_4 повідомлено про те, що він підозрюється у вчиненні фіктивного підприємництва, шляхом створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні неіснуючих (псевдо-господарських) операцій та незаконних господарських операцій, тобто кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

09.08.2018 року вироком Амур-Нижньодніпровського районного суду м. Дніпропетровська (справа № 199/5543/18, 1-кп/199/441/18) ОСОБА_4 визнано винуватим у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, дане рішення на даний час набрало законної сили.

Крім цього, судом було встановлено, що протягом періоду з 2015 по 2018 роки підприємство СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) використовувалось невстановленою в ході досудового розслідування особою, для ведення незаконної діяльності, пов`язаної із здійсненням підприємством господарської діяльності як суб`єктом спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість та безпідставне отримання таким чином спеціального режиму оподаткування, з метою ухилення від сплати податків, зокрема: за період з квітня 2016 року по квітень 2018 року незаконно сформований податковий кредит на користь ТОВ «Вільнянський молокозавод» (ЄДРПОУ 38993915) по податку на додану вартість на суму 3816553,51 грн.

27.11.2018 під час санкціонованого обшуку офісних приміщень за місцем реєстрації та знаходженням ТОВ «Вільнянський молокозавод» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Б. Хмельницького, 23-19, а також за місцем знаходження потужностей та виробництва ТОВ «Вільнянський молокозавод» за адресою: Запорізька область, Вільнянський район, м. Вільнянськ, вул. Запорізька, 65, за участю співробітників УЗЕ в Дніпропетровській області та співробітників прокуратури Дніпропетровської області, була встановлена та зафіксована відсутність більшої частини фінансових та бухгалтерських документів по взаємовідносинам між ТОВ «Вільнянський молокозавод» та СВК «Молочна країна», що в подальшому створило певні перешкоди та труднощі для досягнення однієї з основної мети кримінального процесу та кримінального провадження - забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Під час виконання доручення прокуратури Дніпропетровської області, співробітниками УЗЕ в Дніпропетровській області була отримана та перевірена інформація про те, що фінансові та бухгалтерські документи по взаємовідносинам між ТОВ «Вільнянський молокозавод» та СВК «Молочна країна» можуть зберігатися за місцем реєстрації директора підприємства ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, у органа досудового розслідування є достатні та достовірні підстави вважати, що за місцем фактичного проживання директора ТОВ «Вільнянський молокозавод» (ЄДРПОУ 38993915) ОСОБА_5 , можуть знаходитись речі та (або) документи, що підтверджують причетність службових осіб вказаного підприємства до скоєння кримінального правопорушення по зловживанню службовим становищем з метою формування фіктивного податкового кредиту за рахунок СВК «Молочна-країна» (код ЄДРПОУ 39524473), сприянню незаконній діяльності СВК «Молочна країна» та ухиленню від сплати ПДВ до державного бюджету в особливо великому розмірі.

Єдиним можливим та необхідним у даному випадку шляхом для законного отримання доступу до необхідної інформації та документів, забезпечення їх схоронності та можливості подальшого використання як доказу у кримінальному провадженні є проведення обшуку за місцем проживання директора ТОВ «Вільнянський молокозавод» ОСОБА_5 .

Обставини кримінального провадження, а також установлені у ході досудового розслідування дані, що підтверджуються доказами, наявними в матеріалах провадження, дають обґрунтовані підстави вважати, що у результаті обшуку будуть виявлені та зафіксовані відомості про обставини вчинюваного злочину, знаряддя його вчинення та інші дані, що мають суттєве значення для кримінального провадження.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення фінансово-бухгалтерських документів, які підтверджують взаємовідносини протягом 2016-2018 років між СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) та ТОВ «Вільнянський молокозавод» (ЄДРПОУ 38993915), виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем мешкання директора ТОВ «Вільнянський молокозавод» ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , яке відповідно до відомостей з Реєстру речових прав на нерухоме майно перебуває в приватній власності та належить ОСОБА_6 , з метою недопущення знищення чи перевезення до іншого приміщення та відшукання і вилучення всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини протягом 2016-2018 років між СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) та ТОВ «Вільнянський молокозавод» (ЄДРПОУ 38993915), а саме: договори, додаткові угоди, специфікації, акти приймання-передачі, сертифікати відповідності, видаткові накладні, листування між підприємствами, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, звірка взаєморозрахунків, транспортні (перевізні) документи, інші бухгалтерські, фінансові документи щодо подальшого руху продукції СВК «Молочна Країна» після придбання, а також ті, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації, (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо), грошові кошти у будь-якій валюті, цінні папери, дорогоцінні метали та каміння одержані злочинним шляхом від незаконної діяльності, пластикові банківські картки та ключі від банківських скриньок, чорнові записи, блокноти, щоденники та інші чорнові бухгалтерські документи і предмети, які мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, податкові декларації з податку на додану вартість, додатки 5, які були складені та надані підприємствами протягом 2016-2018 років до податкових органів, акти перевірок контролюючих органів протягом 2016-2018 років.

Прокурор клопотання підтримав.

Суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, матеріали кримінального провадження вважає, що клопотання підлягає задоволенню за наступними підставами.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі ч. 1 ст. 236 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Згідно до ч. 2 ст. 233 КПК України під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також усі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, що дозволять органам досудового розслідування провести подальше розслідування кримінального провадження, враховуючи той факт, що є всі підстави вважати, що за адресою, зазначеною у клопотанні, можуть знаходитись предмети, речі та засоби, які є речовими доказами у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам групи прокурорів процесуальним керівникам у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , слідчим слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , іншим слідчим та прокурорам, яких включено до слідчої групи або групи прокурорів відповідною постановою чи дорученням у кримінальному проваджені №42017040000001155, та працівникам УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ Національної поліції за дорученням відповідно до вимог КПК України, дозвіл на проведення обшуку всіх без виключення приміщень за місцем фактичного мешкання директора ТОВ «Вільнянський молокозавод» ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , яке відповідно до відомостей з Реєстру речових прав на нерухоме майно перебуває в приватній власності та належить ОСОБА_6 , з метою недопущення знищення чи перевезення до іншого приміщення, відшукання і вилучення всіх речей і документів, які підтверджують взаємовідносини протягом 2016-2018 років між СВК «Молочна країна» (код ЄДРПОУ 39524473) та ТОВ «Вільнянський молокозавод» (ЄДРПОУ 38993915), іншими пов`язаними підприємствами по ланцюгу фінансово-господарських операцій, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації, акти приймання-передачі, сертифікати відповідності, видаткові накладні, листування між підприємствами, паспорти та сертифікати на ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банків, звірка взаєморозрахунків, транспортні (перевізні) документи, інші бухгалтерські, фінансові документи щодо подальшого руху продукції СВК «Молочна Країна» після придбання, а також ті, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації, (системні блоки, ноутбуки, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, тощо), грошові кошти у будь-якій валюті, цінні папери, дорогоцінні метали та каміння одержані злочинним шляхом від незаконної діяльності, пластикові банківські картки та ключі від банківських скриньок, чорнові записи, блокноти, щоденники та інші чорнові бухгалтерські документи і предмети, які мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, податкові декларації з податку на додану вартість, додатки 5, які були складені та надані підприємствами протягом 2016-2018 років до податкових органів, акти перевірок контролюючих органів протягом 2016-2018 років.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1