Ухвала суду № 81668094, 11.05.2019, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/3794/19

УХВАЛА

11 травня 2019 року

Слідчий суддя Придніпровського районного суду міста Черкаси Кучеренко В.Г., за участю: секретар - Гладиш О.Ю.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ Головного управління національної поліції в Черкаській області Ніколенко Л.П.погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Яшник Б.С. про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження за №12018250000000278, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.11.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області Яшник Б.С. про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження за №12018250000000278, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.11.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.191, ч. 1 ст. 366 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали з УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України щодо розтрати бюджетних коштів під час проведення будівельних робіт на об`єктах будівництва «Капітальний ремонт Обеліска Слави в с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», «Капітальний ремонт підлоги дошкільного навчального закладу загального розвитку «Яблунька» с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», «Капітальний ремонт тротуару до приміщення Будинку культури в с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», «Капітальний ремонт тротуару до приміщення ФАП в с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», проведених на замовлення Кононівської сільської ради Драбівського району, Черкаської області.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 23.07.2018 між Кононівською сільською радою Драбівського району Черкаської області, як замовником, в особі сільського голови ОСОБА_1 та ПВБП «Промжитлобуд», як підрядником, в особі директора ОСОБА_2 , укладено договір підряду №26 (надалі - Договір №26) на проведення будівельних робіт по об`єкту «Капітальний ремонт тротуару до приміщення Будинку культури с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», загальною вартістю 89 998,80 гривень.

На виконання умов Договору №26, 23.07.2018 були підписані акт приймання виконаних підрядних робіт (форма КБ-2в) №26 за липень 2018 року та довідку про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма КБ-№3) №26 за липень 2018 року на суму 89 998,80 гривень, на підставі яких, відповідно до платіжного доручення №370 від 25.07.2018, Головним управлінням Державної служби України в Черкаській області на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ПВБП «Промжитлобуд» в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» перераховано кошти в сумі 89 998,80 гривень.

Згідно з висновком судової будівельно-технічної експертизи №04-19 від 08.04.2019 вартість робіт, які необхідно було виконати на об`єкті: «Капітальний ремонт тротуару до приміщення Будинку культури с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», відповідно до дефектного акту та локального кошторису, але які фактично залишилися невиконаними складає 51 648 гривень.

25.07.2018 між Кононівською сільською радою Драбівського району Черкаської області, як замовником, в особі сільського голови ОСОБА_1 та ПВБП «Промжитлобуд», як підрядником, в особі директора ОСОБА_2 , укладено договір підряду №27 (надалі - Договір №27) на проведення будівельних робіт по об`єкту «Капітальний ремонт тротуару до приміщення ФАП в с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», загальною вартістю 129 998,80 гривень.

На виконання умов Договору №27, 27.07.2018, були підписані акт приймання виконаних підрядних робіт (форма КБ-2в) №27 за липень 2018 року та довідку про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма КБ-№3) №27 за липень 2018 року на суму 129 998,80 гривень, на підставі яких, відповідно до платіжного доручення №372 від 27.07.2018, Головним управлінням Державної служби України в Черкаській області на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ПВБП «Промжитлобуд» в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» перераховано кошти в сумі 129 998,80 гривень.

Згідно з висновком судової будівельно-технічної експертизи №04-19 від 08.04.2019 вартість робіт, які необхідно було виконати на об`єкті: «Капітальний ремонт тротуару до приміщення ФАП в с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», відповідно до дефектного акту та локального кошторису, але які фактично залишилися невиконаними складає 75 227 гривень.

14.05.2018 між Кононівською сільською радою Драбівського району Черкаської області, як замовником, в особі сільського голови ОСОБА_1 та ПВБП «Промжитлобуд», як підрядником, в особі директора ОСОБА_2 , укладено договір підряду №21 (надалі - Договір №21) на проведення будівельних робіт по об`єкту «Капітальний ремонт Обеліска Слави в с. Кононівка, Драбівського району Черкаської області», загальною вартістю 204 990 гривень.

На виконання умов Договору №21, були підписані 08.08.2018 - акт приймання виконаних підрядних робіт (форма КБ-2в) №1 за серпень 2018 року на суму 61 497 гривень та 19.10.2018 - акт приймання виконаних підрядних робіт (форма КБ-2в) №2 за жовтень 2018 року на суму 143 493, 00 гривень та довідку про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма КБ-№3) №2 за жовтень 2018 року на суму 204 990 гривень, на підставі яких, відповідно до платіжних доручень, Головним управлінням Державної служби України в Черкаській області на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ПВБП «Промжитлобуд» в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» перераховано кошти в загальній сумі 204 990 гривень.

Згідно з висновком судової будівельно-технічної експертизи №04-19 від 08.04.2019 вартість робіт, які необхідно було виконати на об`єкті: «Капітальний ремонт Обеліску Слави в с. Кононівка, Драбівського району, Черкаської області» відповідно до дефектного акту та локального кошторису, але які фактично залишилися невиконаними складає 145 104 гривень. Вартість робіт, які виконані на об`єкті: «Капітальний ремонт Обеліску Слави в с. Кононівка, Драбівського району, Черкаської області», і які не зазначені в дефектному акті та локальному кошторисі (не проектні роботи) складає 55 442 гривень, а всього завищення вартості виконаних будівельних робіт вказаних в актах виконаних робіт порівняно з фактично виконаними роботами по Договору №21 складає 200 546 гривень.

З метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні необхідно дослідити (в тому числі і під час проведення відповідних експертиз) податкову звітність ПВБП «Промжитлобуд» за 2018 рік.

Відповідно п.п. 3.3. розділу 3 «Економічна експертиза» зазначених вище рекомендацій, разом з документом про призначення експертизи (залучення експерта) експерту слід надати документи бухгалтерського та податкового обліку, які містять відомості - вихідні дані для вирішення поставлених питань.

Якщо ведення бухгалтерського обліку здійснювалось в електронно-обчислювальному вигляді, експерту надаються регістри бухгалтерського обліку у роздрукованому вигляді, обов`язково завірені в установленому порядку.

Відповідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, реєстраційна справа ПВБП «Промжитлобуд» (код 30424667) знаходиться в Черкаському управлінні ГУ ДФС у Черкаській області, що за адресою: м. Черкаси, вул. В. Чорновола, 157.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи тяжкість даного кримінального правопорушення, а також той факт, що дослідження документів має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів податкової звітності за 2018 рік ПВБП «Промжитлобуд» (код 30424667) знаходиться у володінні Черкаського управління ГУ ДФС у Черкаській області, що за адресою: м. Черкаси, вул. В. Чорновола, 157.

Дослідивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Володільцем документів, які містять інформацію, що необхідна слідчому, є Черкаське управління ГУ ДФС у Черкаській області, що за адресою: м. Черкаси, вул. В. Чорновола, 157.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Таким чином слідчий просить надати йому доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, окрім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя вважає, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення, оскільки можуть підтвердити або спростувати зазначені обставини, які неможливо довести іншим способом.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст.ст.132, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області Ніколенко Людмилі Петрівни дозвіл на тимчасовий доступ до документів податкової звітності Приватного виробничо-будівельного підприємства «Промжитлобуд», які знаходяться у володінні Черкаського управління ГУ ДФС у Черкаській області, що за адресою: м. Черкаси, вул. В. Чорновола, 157 та дозволити тимчасове вилучення (виїмку) зазначених документів.

Зобов`язати посадових осіб Черкаського управління ГУ ДФС у Черкаській області надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області підполковнику поліції Ніколенко Людмилі Петрівни, або за дорученням слідчого, в порядку ст. 41 КПК України, оперативним працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України завірені належним чином копії документів податкової звітності за 2018 рік Приватного виробничо-будівельного підприємства «Промжитлобуд» (код 30424667).

Строк дії ухвали - до 11 червня 2019 року.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В. Г. Кучеренко