Ухвала суду № 81628996, 07.05.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/2935/2019

Справа № 428/972/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Комплєктова Т.О., за участю секретаря судового засідання Бондаренка К.Ю., старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження №32019130000000002 від 10.01.2019 року, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що в період 2015 року службові особи ТОВ «Газенерголізінг» (код ЄДРПОУ 35840240) при виплаті доходів з джерелом їх походження з України на користь нерезидента «TORNATORE HOLDING LIMITED» (Республіка Кіпр) не утримали та не сплатили до бюджету податок на доходи нерезидентів, чим ухилились від сплати податків на суму 6101250 млн. грн.

Вказані порушення підтверджено актом про результати документальної позапланової перевірки ТОВ «Газенерголізинг» (код ЄДРПОУ 35840240) від 31.10.2018 №797/12-32-14-01/35840240 та податковим повідомленням-рішенням (форма «Р») від 06.11.2018 №00000121403.

Згідно рапорту ОУ ГУ ДФС у Луганській області № 54/12-32-21-05 від 16.01.2019 року, а також відповідно до інформації отриманої з АІС «Податковий блок», є достатні підстави вважати, що ТОВ «Газенерголізинг» (код ЄДРПОУ 35840240) мало відкриті банківські рахунки в АТ «Фортуна-Банк» (МФО 300904) у період з 22.01.2009 по 11.12.2017 рр.

Враховуючи викладене, за допомогою отримання виписок (реєстрів руху) по банківським рахункам ТОВ «Газенерголізинг» (код ЄДРПОУ 35840240), які використовувались підприємством у період з 01.01.10.2015 по 11.12.2017 рр., що зберігаються у банківський установі та можуть бути використані як докази, слідчий звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до інформації, яка міститься в АТ «Фортуна-Банк» (МФО 300904) щодо банківського рахунку: НОМЕР_1 за період з 01.01.2015 р. по 11.12.2017 рр., із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, документів, які були підставою для його відкриття, у тому числі договору про розрахунково-касове обслуговування, документів, що посвідчують особу клієнта, виписки руху грошових коштів по рахунку за вказаний період.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись при цьому на доводи, викладені у клопотанні, просила суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя звертає увагу на те, що чинний КПК України не передбачає повноваження слідчого судді при вирішенні питання про надання тимчасового доступу до речей і документів зобов`язання особи, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, надати інформацію в певному вигляді чи на певних носіях.

З огляду на викладене, сторона кримінального провадження довела, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб які вчинили кримінальне правопорушення, а також враховуючи, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання частково.

Крім того, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині можливості надання дозволу на отримання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів старшому оперуповноваженому з ОВС Колобаєву Богдану Леонідовичу; старшому оперуповноваженому з ОВС Тюріну Сергію Миколайовичу; старшому оперуповноваженому з ОВС Коржу Миколі Петровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС Носко Павлу Геннадійовичу, оскільки слідчому судді не надано документів, які підтверджуються наявність доручень слідчого на цих осіб, або що ці особи входять до слідчо-оперативної групи у кримінальному провадженні №32019130000000002 від 10.01.2019 року.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження в порушення вимог п. 7 ч. 2 ст. 160, ч. 7 ст. 163 КПК України у клопотанні не обґрунтована необхідність вилучення інформації, а в судовому засіданні не доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення інформації або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, у зв`язку з чим вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до зазначеної у клопотанні інформації лише з можливістю копіювання.

Керуючись ст.ст. 110, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати прокурорам відділу прокуратури Луганської області Леженку Олександру Анатолійовичу, Литвинюку Олександру Васильовичу, Гоянцю Юрію Михайловичу, співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області: старшому слідчому з ОВС Денисенко Наталії Олександрівні; старшому слідчому з ОВС Донченку Владиславу Володимировичу; старшому слідчому з ОВС Рябченку Дмитру Володимировичу; старшому слідчому з ОВС Селівановій Вероніці Володимирівні тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх копіювання, що знаходяться у володінні АТ «Фортуна» (МФО 300904) за адресою Україна, м. Київ, вулиця Боричів Тік, 35-В щодо банківського рахунку ТОВ «Газенерголізинг» № НОМЕР_1 (усі види валют), про рух грошових коштів по ньому у період з 01.01.2015 р. по 11.12.2017 р. із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, у тому числі:

- усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб рахунків ТОВ «Газенерголізинг» та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком;

- договорів на обслуговування рахунку рахунків ТОВ «Газенерголізинг» та документів, що посвідчують особу клієнта;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі - продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Повний текст ухвали проголошено 07.05.2019 року о 13 годині 00 хвилин.

Слідчий суддя: Т. О. Комплєктова