Ухвала суду № 81628707, 07.05.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/2934/2019

Справа № 428/972/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Комплєктова Т.О., за участю секретаря судового засідання Бондаренка К.Ю., старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження №32019130000000002 від 10.01.2019 року, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що в період 2015 р. службові особи ТОВ «Газенерголізінг» (код ЄДРПОУ 35840240) при виплаті доходів з джерелом їх походження з України на користь нерезидента «TORNATORE HOLDING LIMITED» (Республіка Кіпр) не утримали та не сплатили до бюджету податок на доходи нерезидентів, чим ухилились від сплати податків на суму 6 101 250, 00 млн. грн.

Вказані порушення підтверджено актом про результати документальної позапланової перевірки ТОВ «Газенерголізинг» (код ЄДРПОУ 35840240) від 31.10.2018 №797/12-32-14-01/35840240 та податковим повідомленням-рішенням (форма «Р») від 06.11.2018 №00000121403.

Згідно рапорту ОУ ГУ ДФС у Луганській області № 54/12-32-21-05 від 16.01.2019 року, а також відповідно до інформації отриманої з АІС «Податковий блок», є достатні підстави вважати, що ТОВ «Газенерголізинг» (код ЄДРПОУ 35840240) має відкриті банківські рахунки в АБ «Південний» (МФО 328209) у період з 10.12.2014 по теперішній час.

Враховуючи викладене, за допомогою отримання виписок (реєстрів руху) по банківським рахункам ТОВ «Газенерголізинг» (код ЄДРПОУ 35840240), які використовувались підприємством у період з 10.12.2014 по 03.12.2018 рр., що зберігаються у банківський установі та можуть бути використані як докази, слідчий звернувся з клопотанням про надання тимчасового до інформації, яка міститься в АБ «Південний» (МФО 328209) щодо банківського рахунку: НОМЕР_1 за період з 01.01.2015 р. по 03.12.2018 р., із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, документів, які були підставою для його відкриття, у тому числі договору про розрахунково-касове обслуговування, документів, що посвідчують особу клієнта, виписки руху грошових коштів по рахунку за вказаний період.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись при цьому на доводи, викладені у клопотанні, просила суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя звертає увагу на те, що чинний КПК України не передбачає повноваження слідчого судді при вирішенні питання про надання тимчасового доступу до речей і документів зобов`язання особи, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, надати інформацію в певному вигляді чи на певних носіях.

З огляду на викладене, сторона кримінального провадження довела, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб які вчинили кримінальне правопорушення, а також враховуючи, що отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання частково.

Крім того, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині можливості надання дозволу на отримання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів старшому оперуповноваженому з ОВС Колобаєву Богдану Леонідовичу; старшому оперуповноваженому з ОВС Тюріну Сергію Миколайовичу; старшому оперуповноваженому з ОВС Коржу Миколі Петровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС Носко Павлу Геннадійовичу, оскільки слідчому судді не надано документів, які підтверджуються наявність доручень слідчого на цих осіб, або що ці особи входять до слідчо-оперативної групи у кримінальному провадженні №32019130000000002 від 10.01.2019 року.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження в порушення вимог п. 7 ч. 2 ст. 160, ч. 7 ст. 163 КПК України у клопотанні не обґрунтована необхідність вилучення інформації, а в судовому засіданні не доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення інформації або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, у зв`язку з чим вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до зазначеної у клопотанні інформації лише з можливістю копіювання.

Керуючись ст.ст. 110, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати прокурорам відділу прокуратури Луганської області Леженку Олександру Анатолійовичу, Литвинюку Олександру Васильовичу, Гоянцю Юрію Михайловичу, співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області: старшому слідчому з ОВС Денисенко Наталії Олександрівні; старшому слідчому з ОВС Донченку Владиславу Володимировичу; старшому слідчому з ОВС Рябченку Дмитру Володимировичу; старшому слідчому з ОВС Селівановій Вероніці Володимирівні тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх копіювання, що знаходяться у володінні АТ «Південний» (МФО 328209) за адресою Україна, м. Одеса, вулиця Краснова, 6/1 щодо банківського рахунку ТОВ «Газенерголізинг» № НОМЕР_1 (усі види валют), про рух грошових коштів по ньому у період з 01.01.2015 р. по 03.12.2018 р. із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, у тому числі:

- усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб рахунків ТОВ «Газенерголізинг» та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком;

- договорів на обслуговування рахунку рахунків ТОВ «Газенерголізинг» та документів, що посвідчують особу клієнта;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі - продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Повний текст ухвали проголошено 07.05.2019 року о 13 годині 10 хвилин.

Слідчий суддя: Т. О. Комплєктова