Ухвала суду № 81626685, 10.05.2019, Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра (до 25.04.2025 - Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська)

Справа № 199/3747/19

(1-кс/199/1195/19)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.05.2019 місто Дніпро

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська Лисенко В.О., за участю: секретаря судового засідання Шеленок С.М., прокурора Федика О.Р.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Дніпрі клопотання слідчого СВ Амур-Нижньодніпровського ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Гасанова Р.Ш., погодженого прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Федиком О.Р., про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 420190426300000073 від 23.04.2019 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого Гасанова Р.Ш. від 08.05.2019 про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення договорів, доручень, платіжних чеків, квитанцій, розрахункових накладних, інших документів які підтверджують взаємовідносини стосовно надання послуг між ТОВ «Мазаль ЛТД» (ЄДРПОУ 41558433) та ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 42150684), та інших документів щодо ведення господарської діяльності ТОВ «Мазаль ЛТД» з контрагентами за період часу з 01.09.2017 по 06.05.2019, що перебувають у володінні ТОВ «Мазаль ЛТД» (ЄДРПОУ 41558433), розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Любарського, буд. 98, з можливістю вилучення таких відомостей в завіреній копії.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що у провадженні СВ Амур-Нижньодніпровського ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування № 420190426300000073 від 23.04.2019 за фактом внесення недостовірних відомостей службовими особами ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 42150684).

Досудовим розслідуванням встановлено, що невідомі особи в травні 2018 року, діючи умисно, знаходячись у місті Дніпро створили (зареєстрували) підприємство ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 42150684) без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Так, вказані особи після проведення державної реєстрації юридичної особи, використовуючи реквізити створеного (зареєстрованого) підприємства ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 42150684) з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на придбання податкового кредиту з податку на додану вартість у таких підприємствах, як ТОВ «Мазаль ЛТД» (ЄДРПОУ 41558433) та ТОВ «Альфа Тютюн» (ЄДРПОУ 41693679) для подальшого документального формування (внесення недостовірних відомостей до офіційних документів) незаконного податкового кредиту підприємств, які здійснюють «пересорт» нібито закуплених та реалізованих товарно-матеріальних цінностей (послуг).

Враховуючи викладене, в діях посадових осіб ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 42150684) слідчий вбачає ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

На теперішній час, з метою виявлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення кола причетних до його вчинення осіб, а також відшукування знарядь кримінального правопорушення органу досудового розслідування необхідно провести тимчасовий доступ до речей та документів стосовно взаємовідносин між ТОВ «Мазаль ЛТД» (ЄДРПОУ 41558433) та ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ

Документи, що знаходяться в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні оскільки мають суттєве значення для прийняття рішення, передбаченого ч. 2 ст. 283 КПК України.

Крім вказаного слідчий звертає увагу, що досудове розслідування у кримінальному провадженні розпочато 23.04.2019 та органом досудового розслідування проводиться збирання доказів щодо причетності посадових осіб ТОВ «Мазаль ЛТД» (ЄДРПОУ 41558433) до вчинення кримінального правопорушення, в тому числі і шляхом подання недостовірних відомостей відносно чисельності працівників, котрі мають відповідну кваліфікацію та працевлаштовані на вказаному підприємстві.

Таким чином, іншим способом слідчому здобути необхідні відомості, та отримати тимчасовий доступ до договорів, доручень, платіжних чеків, квитанцій, розрахункових накладних, інших документів які підтверджую взаємовідносини стосовно надання послуг між ТОВ «Мазаль ЛТД», (ЄДРПОУ 41558433) та ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ інших документів щодо ведення господарської діяльності ТОВ «Мазаль ЛТД» з контрагентами за період часу з 01.09.2017 по 06.05.2019, перебувають у володінні ТОВ «Мазаль ЛТД» (ЄДРПОУ 41558433) шляхом вилучення вказаних даних в належним чином завірених копіях на підставі ухвали слідчого судді, що має доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Вислухавши думку прокурора, вивчивши подане клопотання та надані матеріали, якими обґрунтовується необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, вважаю можливим частково задовольнити клопотання слідчого, виходячи з наступного.

Відповідно до Витягу з ЄРДР за № 420190426300000073 від 23.04.2019 внесений факт вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, за фактом внесення недостовірних відомостей службовими особами ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 42150684).

Клопотання прокурора підтверджується: інформацією про засновників - фізичних осіб; податковими розрахунками сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а саме за звітні періоди 1, 2, 3, 4 кварталів 2018 року.

За таких обставин слідчий суддя вважає, що запитувані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному проваджені, в цілях забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, а тому слід надати дозвіл до оригіналів документів з можливістю вилученням їх належним чином завірених копій.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 163-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Амур-Нижньодніпровського ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Гасанова Р.Ш., погодженого прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Федиком О.Р., про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 420190426300000073 від 23.04.2019 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Федику Остапу Романовичу або працівникам оперативного підрозділу, визначеного прокурором в порядку ст.ст. 36, 41 КПК України до документів, а саме: договорів, доручень, платіжних чеків, квитанцій, розрахункових накладних, інших документів які підтверджують взаємовідносини стосовно надання послуг між ТОВ «Мазаль ЛТД» (ЄДРПОУ 41558433) та ТОВ «Прима Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 42150684), та інших документів щодо ведення господарської діяльності ТОВ «Мазаль ЛТД» з контрагентами за період часу з 01.10.2017 по 06.05.2019, що перебувають у володінні ТОВ «Мазаль ЛТД» (ЄДРПОУ 41558433), розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Любарського, буд. 98, з можливістю вилучення таких відомостей в завіреній копії.

Строк дії ухвали - до 10.06.2019.

Ухвала підлягає обов'язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали, відповідно до ст. 166 КПК України, може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала набирає чинності негайно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О.Лисенко