Ухвала суду № 81596548, 08.05.2019, Оболонський районний суд міста Києва

08.05.2019 Справа № 756/5715/19

Справа № 756/5715/19

Провадження № 1-кс/756/1401/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 травня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1

з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі судових засідань Оболонського районного суду міста Києва клопотання слідчого про дозвіл на обшук житла у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000227 від 18.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Згідно викладених у клопотанні слідчого обставин справи, службові особи ТОВ «Еліфен Інвест» (код ЄДРПОУ 41916700), ТОВ "Лоран Сервіс" (код ЄДРПОУ 41709877), ТОВ "Агроімпорт Стандарт" (код ЄДРПОУ 39329310), ТОВ "Глорія Евіленс" (код ЄДРПОУ 42058241), ТОВ "Мілісанта" (код ЄДРПОУ 41697406), ТОВ "Норланд Ко" (код ЄДРПОУ 42046550), ТОВ "Фор-Постач" (код ЄДРПОУ 41645646), ТОВ "Прімера Люкс" (код ЄДРПОУ 41697338), ТОВ "Дікс Інвест" (код ЄДРПОУ 41619239), ТОВ "Модулькріпт" (код ЄДРПОУ 41758222), ТОВ "Буд-Практік" (код ЄДРПОУ 41678425), ТОВ "Тихий Яр" (код ЄДРПОУ 41846989), ТОВ "ОК Чорна Пантера" (код ЄДРПОУ 41856887), ТОВ "Івента-М" (код ЄДРПОУ 41697778), ТОВ "Лотус Сіті" (код ЄДРПОУ 42153622), ТОВ "Інклюжн Консалт" (код ЄДРПОУ 42354614), ТОВ "Тусент" (код ЄДРПОУ 42355026), ТОВ "Аріель Груп" (код ЄДРПОУ 42110683), ТОВ "Акінол" (код ЄДРПОУ 42219269), ТОВ "Торговий Будинок Стратегія" (код ЄДРПОУ 42058676), ТОВ "Карінвест" (код ЄДРПОУ 41743294), ТОВ "Клеймар" (код ЄДРПОУ 41697757), ТОВ "Домінон" (код ЄДРПОУ 41386509), ТОВ "Ескимос Груп" (код ЄДРПОУ 42351862), ТОВ "Френклейд" (код ЄДРПОУ 42356281), ТОВ "Сапфір Консалт" (код ЄДРПОУ 42353427), ТОВ "Металінвест Компані" (код ЄДРПОУ 42307411), ТОВ "Корветстрой" (код ЄДРПОУ 41146389), ТОВ "Металеволюшн" (код ЄДРПОУ 41307474), ТОВ "Металкапітал" (код ЄДРПОУ 41307228), ТОВ "Стрітстрой" (код ЄДРПОУ 41676428), ТОВ "Вірджинія Компані" (код ЄДРПОУ 42356957), ТОВ "Лос-Пальмас Груп" (код ЄДРПОУ 42356868), ТОВ "Фвєрбіз" (код ЄДРПОУ 42352732), ТОВ "Мінт Фінанс" (код ЄДРПОУ 42354221), ТОВ "Обрій Девелопмент" (код ЄДРПОУ 41849686), ТОВ "Аеробіз Груп" (код ЄДРПОУ 42349358), ТОВ "Ленівс" (код ЄДРПОУ 42356578), здійснили посібництво в ухиленні від сплати податку на додану вартість у сумі 5971243 грн. службовим особам ФГ «Бізнес Агро Холдинг» (код ЄДРПОУ 38857959) у період з 01.03.2018 по 30.09.2018.

Старший слідчий з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук житлового приміщення за адресою: Київська область, м. Вишгород, провулок Дніпровський, 24-А, з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств, інформації про такі фінансово-господарські операції на магнітних та оптичних носіях інформації, флеш-накопичувачах, жорстких дисках, планшетах, ноутбуках, системних блоках, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину.

Клопотання обґрунтовується тим, що у даному кримінальному провадженні існує потреба у дослідженні первинних та бухгалтерських документів, що стосуються фінансово-господарських операцій ФГ «Бізнес Агро Холдинг» з ТОВ «Еліфен Інвест», ТОВ "Лоран Сервіс", ТОВ "Агроімпорт Стандарт", ТОВ "Глорія Евіленс", ТОВ "Мілісанта", ТОВ "Норланд Ко", ТОВ "Фор-Постач", ТОВ "Прімера Люкс", ТОВ "Дікс Інвест", ТОВ "Модулькріпт", ТОВ "Буд-Практік", ТОВ "Тихий Яр", ТОВ "ОК Чорна Пантера", ТОВ "Івента-М", ТОВ "Лотус Сіті", ТОВ "Інклюжн Консалт", ТОВ "Тусент", ТОВ "Аріель Груп", ТОВ "Акінол", ТОВ "Торговий Будинок Стратегія", ТОВ "Карінвест", ТОВ "Клеймар", ТОВ "Домінон", ТОВ "Ескимос Груп", ТОВ "Френклейд", ТОВ "Сапфір Консалт", ТОВ "Металінвест Компані", ТОВ "Корветстрой", ТОВ "Металеволюшн", ТОВ "Металкапітал" ТОВ "Стрітстрой", ТОВ "Вірджинія Компані", ТОВ "Лос-Пальмас Груп", ТОВ "Фвєрбіз", ТОВ "Мінт Фінанс", ТОВ "Обрій Девелопмент", ТОВ "Аеробіз Груп", ТОВ "Ленівс", що мають ознаки фіктивності, комп`ютерної техніки та магнітних носіїв інформації, на яких міститься інформація про ці операції. У органу досудового розслідування існують достатні підстави вважати, що відшукувані речі та документи можуть перебувати у вищезазначеному приміщенні, де фактично проживає директор ФГ «Бізнес Агро Холдинг» ОСОБА_5 .

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 повністю підтримав внесене клопотання та з викладених у ньому підстав просив суд його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для його часткового задоволення.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З наданої суду довідки бухгалтерського дослідження (ревізії) від 12.02.2019 щодо операцій ФГ «Бізнес Агро Холдинг», встановлено, що за умови недійсності (фіктивності) господарських операцій (первинних документів) з вищезазначеними суб`єктами господарювання, ФГ «Бізнес Агро Холдинг» за період з 01.03.2018 по 30.09.2018 занижено податок на додану вартість на суму 8257686 грн.

З копій наданих до клопотання податкових накладних вбачається наявність фінансово-господарських відносин ФГ «Бізнес Агро Холдинг» з ТОВ «Еліфен Інвест», ТОВ "Лоран Сервіс", ТОВ "Агроімпорт Стандарт", ТОВ "Глорія Евіленс", ТОВ "Мілісанта", ТОВ "Норланд Ко", ТОВ "Фор-Постач", ТОВ "Прімера Люкс", ТОВ "Дікс Інвест", ТОВ "Модулькріпт", ТОВ "Буд-Практік", ТОВ "Тихий Яр", ТОВ "ОК Чорна Пантера", ТОВ "Івента-М", ТОВ "Лотус Сіті", ТОВ "Інклюжн Консалт", ТОВ "Тусент", ТОВ "Аріель Груп", ТОВ "Акінол", ТОВ "Торговий Будинок Стратегія", ТОВ "Карінвест", ТОВ "Клеймар", ТОВ "Домінон", ТОВ "Ескимос Груп", ТОВ "Френклейд", ТОВ "Сапфір Консалт", ТОВ "Металінвест Компані", ТОВ "Корветстрой", ТОВ "Металеволюшн", ТОВ "Металкапітал" ТОВ "Стрітстрой", ТОВ "Вірджинія Компані", ТОВ "Лос-Пальмас Груп", ТОВ "Фвєрбіз", ТОВ "Мінт Фінанс", ТОВ "Обрій Девелопмент", ТОВ "Аеробіз Груп", ТОВ "Ленівс".

З показань допитаних як свідків директорів вищезазначених підприємств ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 вбачається їхня непричетність до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств.

Вказані документи свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що службові особи ФГ «Бізнес Агро Холдинг» зависили витрати шляхом документування фіктивних операцій та ухилились від сплати податків.

Документи та речі, з метою відшукання яких заявлене клопотання первинні та бухгалтерські документи щодо фінансово-господарської діяльності ФГ «Бізнес Агро Холдинг» з фіктивними підприємствами, магнітні та оптичні носії інформації, флеш-накопичувачі, жорсткі диски, планшети, ноутбуки, системні блоки, на яких зберігається інформація про діяльність таких підприємств, чорнові записи осіб щодо цих операцій мають значення для досудового розслідування вказаного кримінального провадження, оскільки можуть бути знаряддям та предметом кримінального правопорушення, і обставини вчинення правопорушення можуть бути виявлені та зафіксовані шляхом огляду та дослідження цих документів та речей. Відомості, які містяться у відшукуваних документах, а також відшукувані речі можуть бути доказами під час судового розгляду.

Як вбачається з податкової декларації ФГ «Бізнес Агро Холдинг» № 9147775813 від 18.07.2018 керівником підприємства є ОСОБА_5 . Згідно протоколу огляду від 22.04.2019, ФГ «Бізнес Агро Холдинг» за своєю податковою адресою: м. Житомир, пр-т Незалежності, 188, не знаходиться. Зазначені обставини свідчать про можливість зберігання ОСОБА_5 вищезазначених відшукуваних органом досудового розслідування документів у іншому місці, у тому числі у житлі за місцем проживання.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Держаного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження щодо об`єкту нерухомого майна № 144434742 від 07.11.2018, житловий будинок № 24-А по пров. Дніпровському у м. Вишгороді Київської області на праві власності належить ОСОБА_5 .

З огляду на викладене, обґрунтованими є доводи слідчого, що за вищезазначеною адресою можуть зберігатись бухгалтерські документи щодо фінансово-господарських відносин ФГ «Бізнес Агро Холдинг» з ТОВ «Еліфен Інвест», ТОВ "Лоран Сервіс", ТОВ "Агроімпорт Стандарт", ТОВ "Глорія Евіленс", ТОВ "Мілісанта", ТОВ "Норланд Ко", ТОВ "Фор-Постач", ТОВ "Прімера Люкс", ТОВ "Дікс Інвест", ТОВ "Модулькріпт", ТОВ "Буд-Практік", ТОВ "Тихий Яр", ТОВ "ОК Чорна Пантера", ТОВ "Івента-М", ТОВ "Лотус Сіті", ТОВ "Інклюжн Консалт", ТОВ "Тусент", ТОВ "Аріель Груп", ТОВ "Акінол", ТОВ "Торговий Будинок Стратегія", ТОВ "Карінвест", ТОВ "Клеймар", ТОВ "Домінон", ТОВ "Ескимос Груп", ТОВ "Френклейд", ТОВ "Сапфір Консалт", ТОВ "Металінвест Компані", ТОВ "Корветстрой", ТОВ "Металеволюшн", ТОВ "Металкапітал" ТОВ "Стрітстрой", ТОВ "Вірджинія Компані", ТОВ "Лос-Пальмас Груп", ТОВ "Фвєрбіз", ТОВ "Мінт Фінанс", ТОВ "Обрій Девелопмент", ТОВ "Аеробіз Груп", ТОВ "Ленівс", магнітні та оптичні носії інформації, флеш-накопичувачі, жорсткі диски, планшети, ноутбуки, системні блоки, на яких зберігається інформація про їх діяльність, чорнові записи осіб щодо цих операцій.

Оцінивши наведені слідчим доводи щодо існування високого ступеню ризику знищення та укриття речей та документів, з метою відшукання яких заявлене клопотання, суд вважає, що у даному випадку обшук є найбільш доцільним та ефективним способом їх відшукання та вилучення. При цьому суд враховує відсутність об`єктивних даних про порушення прав інших осіб при проведенні обшуку житлового приміщення за місцем проживання директора ФГ «Бізнес Агро Холдинг» ОСОБА_5 , ухилення від сплати податків службовими особами яких розслідується у даному провадженні, а таке втручання у права і свободи ОСОБА_5 та членів її сім`ї є пропорційним заходом для виконання передбачених ст. 2 КПК України завдань кримінального провадження.

Одночасно слідчий суддя приходить до висновку про відмову у задоволенні клопотання у частині надання дозволу на обшук з метою відшукання грошових коштів, здобутих злочинним шляхом та необлікованих готівкових грошових коштів, оскільки слідчим не доведено, що доходи від протиправних операцій, направлених на створення штучного документообігу між суб`єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності та суб`єктами підприємницької діяльності реального сектору економіки, отримуються та зберігаються саме у зазначеному у клопотанні житлі, а вилучення грошових коштів, які не мають відношення до зазначеної у клопотанні незаконної діяльності, не відповідає інтересам дієвості кримінального провадження та може завдати шкоду інтересам інших осіб.

За таких обставин, враховуючи, що надання дозволу на обшук вищезазначеного житла є процесуально обґрунтованим і зумовленим необхідністю збирання та перевірки доказів вчинення кримінального правопорушення, з урахуванням відсутності об`єктивної інформації про порушення в результаті обшуку прав інших осіб, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.234-235, 309 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000227 від 18.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, прокурору відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_16 , слідчим слідчоїгрупи: старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_20 , заступнику начальника п`ятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_21 , начальнику п`ятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_22 , слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_23 на проведення обшуку у житлі за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення документів щодо взаємовідносин ФГ «Бізнес Агро Холдинг» (код ЄДРПОУ 38857959) з ТОВ «Еліфен Інвест» (код ЄДРПОУ 41916700), ТОВ "Лоран Сервіс" (код ЄДРПОУ 41709877), ТОВ "Агроімпорт Стандарт" (код ЄДРПОУ 39329310), ТОВ "Глорія Евіленс" (код ЄДРПОУ 42058241), ТОВ "Мілісанта" (код ЄДРПОУ 41697406), ТОВ "Норланд Ко" (код ЄДРПОУ 42046550), ТОВ "Фор-Постач" (код ЄДРПОУ 41645646), ТОВ "Прімера Люкс" (код ЄДРПОУ 41697338), ТОВ "Дікс Інвест" (код ЄДРПОУ 41619239), ТОВ "Модулькріпт" (код ЄДРПОУ 41758222), ТОВ "Буд-Практік" (код ЄДРПОУ 41678425), ТОВ "Тихий Яр" (код ЄДРПОУ 41846989), ТОВ "ОК Чорна Пантера" (код ЄДРПОУ 41856887), ТОВ "Івента-М" (код ЄДРПОУ 41697778), ТОВ "Лотус Сіті" (код ЄДРПОУ 42153622), ТОВ "Інклюжн Консалт" (код ЄДРПОУ 42354614), ТОВ "Тусент" (код ЄДРПОУ 42355026), ТОВ "Аріель Груп" (код ЄДРПОУ 42110683), ТОВ "Акінол" (код ЄДРПОУ 42219269), ТОВ "Торговий Будинок Стратегія" (код ЄДРПОУ 42058676), ТОВ "Карінвест" (код ЄДРПОУ 41743294), ТОВ "Клеймар" (код ЄДРПОУ 41697757), ТОВ "Домінон" (код ЄДРПОУ 41386509), ТОВ "Ескимос Груп" (код ЄДРПОУ 42351862), ТОВ "Френклейд" (код ЄДРПОУ 42356281), ТОВ "Сапфір Консалт" (код ЄДРПОУ 42353427), ТОВ "Металінвест Компані" (код ЄДРПОУ 42307411), ТОВ "Корветстрой" (код ЄДРПОУ 41146389), ТОВ "Металеволюшн" (код ЄДРПОУ 41307474), ТОВ "Металкапітал" (код ЄДРПОУ 41307228), ТОВ "Стрітстрой" (код ЄДРПОУ 41676428), ТОВ "Вірджинія Компані" (код ЄДРПОУ 42356957), ТОВ "Лос-Пальмас Груп" (код ЄДРПОУ 42356868), ТОВ "Фаєрбіз" (код ЄДРПОУ 42352732), ТОВ "Мінт Фінанс" (код ЄДРПОУ 42354221), ТОВ "Обрій Девелопмент" (код ЄДРПОУ 41849686), ТОВ "Аеробіз Груп" (код ЄДРПОУ 42349358), ТОВ "Ленівс" (код ЄДРПОУ 42356578), інформації про такі фінансово-господарські операції на магнітних та оптичних носіях інформації, флеш-накопичувачах, жорстких дисках, планшетах, ноутбуках, системних блоках, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину.

У іншій частині клопотання відмовити за безпідставністю.

Ухвала може бути використана для реалізації права на проникнення до вказаного приміщення з метою проведення обшуку один раз.

Ухвала діє у строк до 07 червня 2019 року та оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Повний текст ухвали буде проголошено 08 травня 2019 року о 14.00.

Слідчий суддя: ОСОБА_1