Ухвала суду № 81517900, 25.04.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Дата ухвалення
25.04.2019
Номер справи
686/27617/18
Номер документу
81517900
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 686/27617/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 квітня 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Сарбей О.Ф., з участю секретаря судового засідання Беднарської А.А., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС Другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №12018240010006999,

ВСТАНОВИВ:

25.04.2019 року слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернулась до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 300465, юридична адреса м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г), АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, юридична адреса м. Київ вул. Грушевського, 1Д), АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса м. Київ вул. Лєскова, 9) та ПАТ «УКРІНБАНК» (МФО 300142, юридична адреса м. м. Київ вул. Смирнова-Ласточкіна, буд.10-А).

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що працівниками ГУ ДФС у Хмельницькій області проведено дослідження фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг у Хмельницькій області по укладанню договорів на надання послуг з експлуаційного утримання доріг, щодо наявності ознак порушень, пов’язаних з дотриманням податкового законодавства за період з 01.01.2014 р. по 31.12.2017 р. У висновках дослідження вказано, що службові особи Служби автомобільних доріг у Хмельницькій області за період 2015-2017 років, провели розрахунки з ДП «Хмельницький облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» за виконанні роботи, шляхом передачі деревини отриманої під час виконання робіт на загальну суму 6 856 423 грн. за рахунок якої зменшили оплату за надані роботи, та відповідно відобразили вказане в актах приймання виконаних будівельних робіт у розділі «Зворотні суми».

Таким чином, службові особи Служби автомобільних доріг у Хмельницькій області, протягом 2015-2017 років не провели оприбуткування отриманої деревини на загальну суму 6 856 423 грн., тим самим занизили об’єкт оподаткування при реалізації деревини, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1 371 284,60 грн.

29.10.2018 р. дане кримінальне правопорушення зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №12018240010006999, правова кваліфікація правопорушень – ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що для виконання робіт з видалення небезпечних та аварійних дерев у період 2014-2017 років ДП «Хмельницький облавтодор» ПАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» залучило субпідрядні організації, а саме: ФГ «САМ+» (ЄДРПОУ 36269102), ПП «СКФ-ГРУП» (ЄДРПОУ 39922066), ТОВ «Україна 2001» (ЄДРПОУ 35080933), ТОВ «ФОРЕСТЕР РК» (ЄДРПОУ 38796446), ТОВ «Яблуневий дар» (ЄДРПОУ 32475074), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «ПромВУД» (ЄДРПОУ 39319716), ПП «Збручанка» (ЄДРПОУ 25348537), ЧСЛО «Агроліс» (ЄДРПОУ 31391795), ФГ «ВМС» (ЄДРПОУ 31048456), ФГ «Огайо» (ЄДРПОУ 30156630), ПФ «В.Т.К. НІКО» (ЄДРПОУ 34148183), ПП «Лісівник-М» (ЄДРПОУ 36745824), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2), СТОВ «Волиця» (ЄДРПОУ 23842090), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3), у зв’язку з тим, що даний вид робіт являється роботою з підвищеною небезпекою, а у ДП «Хмельницький облавтодор» ПАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» відсутній дозвіл на виконання вказаного виду робіт.

Водночас Служба автомобільних доріг в Хмельницькій області у період 2014-2017 років заключала безпосередньо договори з видалення небезпечних та аварійних дерев, напряму з підрядними організаціями, а саме: ТОВ «Поплар» (ЄДРПОУ 40845015), ТОВ «Седер Україна» (ЄДРПОУ 40995141), ТОВ «ПромВУД» (ЄДРПОУ 39319716), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2).

Крім того, в ході досудового розслідування, встановлені факти не оприбуткування та реалізації деревини отриманої під час виконання робіт з видалення небезпечних та аварійних дерев у період 2018 року Службою автомобільних доріг у Хмельницькій області підрядним організаціям, а саме: ТОВ «Проплар» (ЄДРПОУ 40845015), ТОВ «Седер Україна» (код ЄДРПОУ 40995141), ТОВ «ОСОБА_9 Груп» (ЄДРПОУ 36397828), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4), що підтверджується первинними бухгалтерськими документами та показами службових осіб.

З метою дослідження події кримінального правопорушення, встановлення фактів проведення розрахунків між суб’єктами господарювання, у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках ЧСЛО «Агроліс» (ЄДРПОУ 31391795) за період 01.01.2014 р. по 31.12.2018 р., які відкриті і обслуговуються у ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 300465, юридична адреса м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г), АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, юридична адреса м. Київ вул. Грушевського, 1Д), АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса м. Київ вул. Лєскова, 9), ПАТ «УКРІНБАНК» (МФО 300142, юридична адреса м. м. Київ вул. Смирнова-Ласточкіна, буд.10-А).

Слідчий в судове засідання не з’явився, проте зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, –

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС Другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 – задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, заступнику начальника управління – начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_12, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_13, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_14, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_15 або за дорученням ініціатора клопотання іншій уповноваженій особі на тимчасовий доступ до роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з вказанням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахункових рахунках ЧСЛО «Агроліс» (ЄДРПОУ 31391795) за період 01.01.2014 по 31.12.2018, які відкриті і обслуговуються у ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 300465, юридична адреса м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г), АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, юридична адреса м. Київ вул. Грушевського, 1Д), АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса м. Київ вул. Лєскова, 9), ПАТ «УКРІНБАНК» (МФО 300142, юридична адреса м. м. Київ вул. Смирнова-Ласточкіна, буд.10-А) з можливістю їх вилучення, а саме:

-ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 300465, юридична адреса м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г) рахунки №25706307111906, №26056300030131, №26001300030131, №25557398000011, №26040310711906, №26039310711906, №26006310711906;

-АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, юридична адреса м. Київ вул. Грушевського, 1Д) рахунки №26050052407086, №26004052400169;

-АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса м. Київ вул. Лєскова, 9) рахунок №26007704145122;

ПАТ «УКРІНБАНК» (МФО 300142, юридична адреса м. м. Київ вул. Смирнова-Ласточкіна, буд.10-А) рахунок №26005202100022.

Службовим особам ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 300465, юридична адреса м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г), АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, юридична адреса м. Київ вул. Грушевського, 1Д), АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса м. Київ вул. Лєскова, 9) та ПАТ «УКРІНБАНК» (МФО 300142, юридична адреса м. м. Київ вул. Смирнова-Ласточкіна, буд.10-А), забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.

Ухвала діє по 25 травня 2019 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Попередній документ : 81517892
Наступний документ : 81517903