Ухвала суду № 81511287, 02.05.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/2770/19

Провадження № 1-кс/202/4581/2019

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А

2 травня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Марченко Н.Ю. за участю секретаря судового засідання Дівіндір Н.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 12019040000000314 від 02.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 306 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором, в якому просить надати їй чи слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 12019040000000314, а також працівникам оперативних підрозділів за письмовим дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17А, а саме: відомостей з державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1), за період з 01.03.2017 року по теперішній час, документів ТОВ «Форма», ідентифікаційний код юридичної особи 32228331, а саме: юридичної (реєстраційної) справи, всіх поданих декларації з податку на прибуток підприємств, податку на додану вартість, земельного податку, податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки в паперовому та електронному вигляді (уточнені декларації й розрахунки) з додатками за період з 01.03.2017 року по теперішній час; завірених належним чином відомостей щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг ТОВ «Форма» (код 32228331), реєстраційної картки платника податків з банківськими рахунками (відкритими, закритими), що знаходяться в електронних базах ДФС АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, АІС «Податковий блок», електронних базах ДФС АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, АІС «Податковий блок», актів документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок, завірених належним чином відомостей про наявність податкового боргу, в тому числі по земельному податку, податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, що знаходяться у приміщенні ГУ ДФС у Дніпропетровській області, з можливістю ознайомлення з оригіналами та вилучення завірених належним чином копій.

Клопотання обґрунтовано тим, що досудовим розслідуванням кримінального провадження № 12017040000000510 від 01.03.2017 року встановлено, що ОСОБА_3 з метою незаконного виробництва, виготовлення, зберігання, перевезення та пересилання прекурсорів з метою їх збуту, а також незаконного збуту прекурсорів в особливо великих розмірах, їх використання для виготовлення психотропних речовин, вчиняючи злочин за попередньою змовою групою осіб разом з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, виконуючи роль організатора у вчинені злочину, розподілив ролі між учасниками, згідно яких ОСОБА_4 виконувала роль оператора злочинної групи, приймала замовлення на мобільний номер телефону, який був вказаний у оголошеннях про продаж псевдоефедрину та фенілнітропропену в мережі Інтернет, та подальшої передачі даних замовників прекурсорів ОСОБА_7 який, згідно відведеної йому ролі, фасувавав прекурсори та готував їх до відправлень кур’єром до відділень ТОВ «Ін Тайм» та ТОВ «Нова Пошта», ОСОБА_5 виконував відведену йому роль, яка полягала у забезпеченні технічної підтримки, використовуючи програмне забезпечення для обліку грошових коштів, ОСОБА_6 виконував відведену йому роль, яка полягала безпосередньо у виготовленні прекурсорів псевдоефедрин та фенілнітропропену.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою групою осіб разом з ОСОБА_5, розміщували грошові кошти, здобуті від незаконного обігу (збуту) прекурсорів «фенілнітропропен» та «псевдоефедрин», у банках, здійснювали придбання за такі кошти обладнання для виробничих та інших потреб, а також використовували такі грошові кошти з метою продовження незаконного обігу (збуту) прекурсорів.

За даним фактом 02.04.2019 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019040000000314 за ознаками ч. 2 ст. 306 КК України.

В ході досудового розслідування також встановлено, що ОСОБА_3 є засновником та керівником ТОВ «Форма», ідентифікаційний код юридичної особи 32228331, яке здійснює посередництво в торгівлі товарами широкого асортименту, оптовою торгівлею паливом, оптовою торгівлею чорними та кольоровими металами в первинних формах та напівфабрикатами з них, виробництво інших кольорових металів, прибирання сміття.

Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність у зібрані та аналізі повних відомостей, джерела отримання доходів підозрюваного ОСОБА_3, що матиме значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та може бути використано як докази.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, у даному провадженні виникла потреба в отриманні тимчасового доступу до відомостей з державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків ОСОБА_3 за період з 01.03.2017 року по теперішній час та до документів ТОВ «Форма», ідентифікаційний код юридичної особи 32228331, засновником та керівником якого є ОСОБА_3, з можливістю ознайомлення та вилучення копій, які перебувають у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17А.

У судове засідання слідчий не з’явилася, надала заяву, у якій просила провести судове засідання без її участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає частковому задоволенню за наступних підстав:

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №12019040000000314 від 02.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 306 КК України.

За змістом статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення.

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною п'ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що інформація, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, а саме відомості з державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми виплачених доходів ОСОБА_3, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищезазначених документів неможливо.

Разом із тим, не підлягає задоволенню вимога щодо надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Форма», а саме: юридичної (реєстраційної) справи, всіх поданих декларації з податку на прибуток підприємств, податку на додану вартість, земельного податку, податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки в паперовому та електронному вигляді (уточнені декларації й розрахунки) з додатками за період з 01.03.2017 року по теперішній час; завірених належним чином відомостей щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг ТОВ «Форма» (код 32228331), реєстраційної картки платника податків з банківськими рахунками (відкритими, закритими), актів документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок, відомостей про наявність податкового боргу, оскільки клопотання в цій частині не мотивовано, не доведено, що такі відомості мають значення для досудового розслідування.

Також не підлягає задоволенню вимога щодо надання за ухвалою суду тимчасового доступу до документів іншим слідчим та оперуповноваженим, оскільки доказів створення слідчої групи матеріали клопотання не містять. Крім того, тимчасовий доступ не є слідчою дією, а є заходом забезпечення кримінального провадження, а тому він не може надаватися оперативним підрозділам. У той же час відповідно до ст. 40 КПК України слідчий вправі самостійно надавати доручення відповідним оперативним підрозділам, в тому числі щодо отримання документів.

Таким чином, клопотання слідчого необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 12019040000000314 від 02.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 306 КК України, задовольнити частково.

ГУ ДФС у Дніпропетровській області, яке розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17А, надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до інформації (відомостей) з державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми виплачених доходів ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, РНОКПП НОМЕР_1, за період з 01.03.2017 року по 01.05.2019 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали слідчого судді до 1 червня 2019 року включно.

Роз’яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.Ю. Марченко