Ухвала суду № 81493113, 17.04.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 17.04.2019

Справа № 320/2838/19

1-кс/320/1929/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів

17 квітня 2019 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Гнатик Г.В., за участю секретаря Панченко Н.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019080000000010 від 06.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

11.04.2019 року до Мелітопольського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, погоджене процесуальним прокурором Батраком А.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме: роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунку №2600117039 за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції; копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (код 32166551); копії карток із зразками підписів та відбитками печатки Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (код 32166551), що з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СГД; копії грошових чеків щодо отримання готівкових коштів з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року.

Клопотання вмотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області розслідується кримінальне провадження № 32019080000000010 від 06.02.2019 року, відносно службових осіб Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи службові особи Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (код 32166551), в період з 01.01.15 по 30.06.17 р., шляхом неправомірного віднесення до податкового кредиту з ПДВ та до валових витрат підприємства нібито проведених операцій по придбанню робіт у ТОВ «Універсалбудфінанс» (код 39156560) та товарів у ТОВ «Альянс Еволюшн» (код 40473930), а також шляхом приховування доходів від продажу майна підприємства, на яке було накладено арешт та завищення валових витрат підприємства шляхом віднесення до їх складу балансової вартості основних засобів, які були вилучені правоохоронними органами, ухилились від сплати податків на суму 2 184 086 грн. (ПДВ 752 913 грн., податок на прибуток підприємства 1 431 173 грн.), що є значним розміром коштів, які не надійшли до бюджету.

В ході досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження 19.03.2019 Комунальним підприємством «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради отримано вимогу реєстраційний № 64/08-01-23-05 від 08.02.2019 року щодо надання документів підтверджуючих придбання робіт, послуг у ТОВ «Універсалбудфінанс» (код 39156560) та товарів у ТОВ «Альянс Еволюшн» (код 40473930), а саме договорів, угод, накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, платіжних доручень, банківських виписок, баланс підприємства за період з 01.01.2015р. по 30.06.2017р.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в підтвердженні фактів перерахування грошових коштів з рахунків Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради, з’ясування походження даних грошових коштів, а також встановлення кола осіб які мали право розпоряджатись грошовими коштами Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради.

Досудовим слідством встановлено, що Комунальне підприємство «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (код 32166551) має банківський рахунок №2600117039, який відкрито в АТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд.4.

З метою забезпечення дієвості заходу кримінального провадження, проведення досудового розслідування у розумні строки, недопущення зволікання часом, а також з метою недопущення зміни та приховання стороною кримінальною провадження документів, до яких планується здійснити тимчасовий доступ, є доцільним розглянути клопотання без виклику представників АТ «ПУМБ».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, мати доказове значення у справі та те, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість вилучити їх.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надавши суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, на задоволенні клопотання наполягає.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України заявлене клопотання розглядається без участі представника АТ «ПУМБ».

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити це клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв’язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.60 ЗУ «Про банківську таємницю», інформація, яка потрібна для встановлення всіх обставин в кримінальному проваджені є інформацією щодо юридичних та фізичних осіб, що містить банківську таємницю, яка розкривається банками на письмову вимогу або за рішенням суду.

Згідно витягу долученого до матеріалів клопотання до ЄРДР внесено відомості за № 32019080000000010 від 06.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відносно службових осіб Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть використовуватися як докази, без використання цих документів, іншими способами неможливо довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, дане клопотання є обґрунтованим та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами.

Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу має зазначити прізвище, ім’я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу (п.1 ч.1 ст.164 КПК України).

Таким чином, кримінально-процесуальне законодавство не передбачає можливості надати тимчасовий доступ до речей і документів іншій особі, окрім слідчого та прокурора, які звертаються до слідчого судді із відповідним клопотанням або дозволити слідчому доручити виконання тимчасового доступу іншій особі за його дорученням, а тому, клопотання у частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів іншій особі, необхідно залишити без задоволення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні АТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4, та містять банківську таємницю, стосовно рахунку № №2600117039 мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні а тому клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.159, 163, 164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Запорізькій області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32019080000000010 від 06.02.2019, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме:

-роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунку №2600117039 за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

-копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (код 32166551);

-копії карток із зразками підписів та відбитками печатки Комунального підприємства «Підприємство комунальної власності» Енергодарської міської ради (код 32166551), що з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СГД;

-копії грошових чеків щодо отримання готівкових коштів з розрахункового рахунку №2600117039 за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації становить один місяць з дня її винесення.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, а за її відсутності - іншій присутній особі, повинна бути пред'явлена ухвала і надана її копія.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів та їх тимчасового вилучення слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов’язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.В. Гнатик