Ухвала суду № 81454018, 22.04.2019, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/4842/19

Кримінальне провадження № 1-кс/428/3347/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2019 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря судового засідання Голуб Т.М., прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ГУНП в Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 12018130000000172 від 06.07.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, за фактом того що посадові особи ТОВ «Східекобуд» за попередньою змовою з посадовими особами Кремінської міської ради зловживаючи службовим становищем, безпідставно здійснили перерахування грошових коштів у вигляді ПДВ на адресу ТОВ «Східекобуд» за договорами № 130917 від 13.09.2017, № 130917/1 від 13.09.2017, № 130917/2 від 13.09.2017, № 130917/3 від 13.09.2017, та № 130917/4 від 13.09.2017.

Вартість робіт за кожним окремим договором підряду визначена договірною ціною, яка є твердою та складає 239 810,40 грн., в тому числі податок на додану вартість (далі - ПДВ) – 39 968, 40 грн.

ТОВ «Східекобуд» своїм листом за № 4 від 13.09.21017 повідомило Кремінську міську раду про те, що вони звернулись до ГУ ДФС у Луганській області з проханням зареєструвати підприємство платником ПДВ та відповідно до листа ГУ ДФС у Луганській області № 5454/9/12-32-08-02-04 від 09.08.2018, ТОВ «Східекобуд» лише 01.12.2017 зареєструвалось платником ПДВ.

29.09.2017 Кремінська міська рада, на виконання умов договорів підряду, на адресу ТОВ «Східекобуд» перерахувало попередню оплату в розмірі 50 % на придбання будівельних матеріалів, виробів та конструкцій, в тому числі ПДВ.

У зв’язку з тим, що на дату укладання договорів – 13.09.2017 та на дату отримання попередньої оплати - 29.09.2017, ТОВ «Східекобуд» не було зареєстровано у якості платника ПДВ, то вказане підприємство лише 20.07.2018 самостійно перерахувало на адресу Управління казначейства у Кремінському районі надлишково отримані кошти по угодам від 13.09.2017: № 130917, № 130917/1, № 130917/2, № 130917/3 та № 130917/4, всього у сумі 99921 грн.

Залучене у якості спеціаліста Управління боротьби з відмивання доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Луганській області дослідивши матеріали кримінального провадження, щодо фінансово-господарських взаємовідносин Кремінської міської ради з ТОВ «Східекобуд» своїм листом від 18.01.2019 № 428/9/12-32-16-01-01 повідомило, що ТОВ «Східекеобуд» зареєстровано платником податку з 01.12.2017 та на дату укладання договорів не був платником ПДВ. А отже, Кремінською міською радою безпідставно перераховано на адресу ТОВ «Східекобуд» податок на додану вартість у сумі 99 921 грн., які 20.07.2018 повернуто до бюджету.

Таким чином, провести дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Східекобуд» з питань взаємовідносин з Кремінською міською радою за період з 01.09.2017 по 31.12.2017 та встановити збитки, а також подальшу легалізацію (відмивання) коштів одержаних злочинним шляхом, не надається можливим у зв’язку із відсутністю у матеріалах провадження документів, які підтверджують факт легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Допитана у якості свідка, начальник відділу ЖКГ та будівництва Кремінської міської ради ОСОБА_3 надала свідчення, що підрядник – ТОВ «Східекобуд» надав на адресу Кремінської ради цінову пропозицію в складі якої зазначено суму ПДВ. Перевірка статусу платника ПДВ підрядника згідно до функціональних обов’язків посадових осіб міської ради не передбачена. Підписання договорів можливо у разі якщо суб’єкт господарювання без статусу платника ПДВ надав би цінову пропозицію згідно якої ПДВ не передбачено.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи Кремінської міської ради, на виконання умов договорів підряду від 13.09.2017: № 130917, № 130917/1, № 130917/2, № 130917/3 та № 130917/4 у період 2017 року зі свого рахунку у Державній казначейській службі здійснили перерахування коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Східекобуд» в філії АТ «Приватбанк» № 26000053729199.

Згідно до інформації отриманої від ГУ ДФС у Луганській області у ТОВ «Східекобуд» в банківській установі ПАТ КБ «Приватбанк» з 27.07.2017 відкрито наступні банківські рахунки: № 26000053729199, № 26042053701528 та № 26055053711925.

В своєму клопотанні прокурор зазначає, що інформація щодо руху грошових коштів по вказаним розрахунковим рахункам ТОВ «Східекобуд» відкритих в у ПАТ КБ «Приватбанк», який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв’язку з чим прокурором ставиться питання про надання тимчасового доступу до вказаної інформації за період з 01.09.2017 по 01.08.2018 року.

Заслухавши в судовому засіданні прокурора, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Оскільки прокурором доведена наявність підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Виходячи з викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_2, а також слідчим СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Східекобуд» (код ЄДРПОУ 41471274), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 304795, який зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, а саме до:

- анкети-заяви про відкриття рахунків: № 26000053729199, № 26042053701528 та № 26055053711925 та відомостей щодо службових осіб указаного суб'єкта господарської діяльності, що відкривали та використовували банківські рахунки з наданням копій підтверджуючих документів;

- реєстру (виписки) руху грошових коштів на паперовому і електронному носіях по рахункам: № 26000053729199, № 26042053701528 та № 26055053711925 (українська гривня), які відкрито 27.07.2017, по кредитових і дебетових оборотах з повною розшифровкою даних контрагентів підприємства (номерів рахунків, найменування і коду в ЄДРПОУ), призначення, дати, часу і суми платежу, вказівкою вхідного і вихідного залишків на рахунку, найменування і МФО банку-відправника (одержувача), відомостей про документи, на підставі яких зроблені такі платежі, номери трансакцій за період 01.09.2017 по 01.08.2018;

- IP-адрес, з яких клієнтом банку - ТОВ «Східекобуд» (код ЄДРПОУ 41471274) здійснювався доступ до банківських рахунків № 26000053729199, № 26042053701528 та № 26055053711925 з використанням системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банкінг», «Мобільний банкінг» за період з 01.09.2017 по 01.08.2018 та відомості про МАС-адресу, якому була співставлена IP-адреса (присвоєно МАС-адресу), відомості про телефонний номер, пристрій, яким користувався клієнт для з’єднання з системою «Клієнт-Банк», карточки реєстрації електронного ключа (цифрового підпису) в системі «Клієнт-банк», документи-підстави;

- документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу за операціями клієнта.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський