Ухвала суду № 81446622, 23.04.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5967/19

1-кс/295/3283/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.04.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., при секретарі Глущенко Я.В., розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 32018060000000039 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Рибачуком Д.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченком Р.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Рибачук Д.В. звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що Відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 07 вересня 2018 року за №32018060000000039, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.3 ст.191 КК України.

Досудове розслідування розпочато за матеріалами, які надійшли від ОУ ГУ ДФС у Житомирській області, у відповідності до яких встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма «Відродження» (код ЄДР 31884860), директор та головний бухгалтер, діючи за попередньою змовою, у серпні 2017 року, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Вігол Агро» (код ЄДР 38514768) незаконно сформували податковий кредит та незаконно заявили до відшкодування з бюджету суму податку на додану вартість, за серпень 2017 року, у розмірі 197 126, 83 грн, чим заволоділи державними коштами на зазначену суму.

Крім цього, відповідно до матеріалів, що стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР, службові особи ТОВ «Агрофірма «Відродження» (код ЄДР 31884860) у період 2017 року, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивних ТОВ «Лестерн» (код ЄДР 40696925), ТОВ «Укрінтер-Інвест» (код ЄДР 31918915), ТОВ «Вігол Агро» (код ЄДР 38514768) завищили суму податкового кредиту, у результаті чого ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 392 552,37 грн.

В ході розслідування кримінального провадження, відповідно до рапорту старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області Рибачука Д.В.від 08.04.2019 року встановлено, що керівником та засновником ТОВ «Вігол Агро» у 2017-2018 роках, одноосібно, являвся гр. ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстрований за адресою АДРЕСА_1, але фактично за даною адресою він не проживає, зі слів батьків ОСОБА_3 працює на будівництві у м.Києві, керівником підприємства являтися не може, користується мобільним номером НОМЕР_2. В подальшому, в ході телефонної бесіди за мобільним номером НОМЕР_2, встановлено, що даним номером телефону користується ОСОБА_3 та відношенням до діяльності ТОВ «Вігол Агро» він не має, однак в подальшому на виклики і дзвінки свідок не реагує, від явки до слідчого управління ухиляється.

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з'єднань вказаних мобільних номерів телефону, містить відомості щодо спілкування із особами, задіяними в незаконній схемі ухилення від сплати податків, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх зв'язків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Рибачуку Дмитру Вікторовичу та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Стасюку Андрію Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Савченку Миколі Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції Горбатюку Юрію Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській областіПантус Михайлу Леонідовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Баранівському Дмитру Владиславовичу тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, розпорядження про їх вилучення (виїмку) у тимчасовий доступ, яка знаходиться у володінні в оператора мобільного зв'язку ПрАТ «ВФ Україна» (код ЄДРПОУ 14333937), а саме: інформації про належність номерів мобільного телефонів у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи, ідентифікаційний код, паспортні та інші наявні дані, назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказані номери телефонів, інформації по мобільним терміналам шляхом надання роздруківок з'єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2016 по теперішній час, за номером мобільного телефону НОМЕР_2.

Встановити строк дії ухвали до 22.05.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: