Постанова № 81415598, 19.04.2019, Заводський районний суд м. Миколаєва

Справа №487/2133/19

Провадження №1-кс/487/3181/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.04.2019 року Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва Щербина С.В., за участю секретаря судового засідання Єлишевої А.В., пр окурора Нєганової О.Є., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Миколаєві клопотання Прокурора відділу Генеральної прокуратури України Вавринчук Євгена Сергійовича, у кримінальному провадженні № 42019000000000463 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 367, ч.3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

17.04.2019 року прокурор відділу Генеральної прокуратури України Вавринчук Євген Сергійович, звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням в якому просив надати тимчасовий доступ до речей і документів слідчому СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Миколаєві Саєнко Владлену Володимировичу, прокурорам групи прокурорів Вавринчуку Євгену Сергійовичу, Стоцькому Миколі Вікторовичу, Негановій Олені Євгенівні та за їх дорученням оперативному підрозділу Офісу великих платників податків ДФС України, а саме до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ІНВЕСТБУД РЕГІОН-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41031978), яка знаходиться у володінні Чугуївської районної Державної адміністрації Харківської області за адресою: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Старонікольська, 29, з можливістю вилучення її оригіналу та завірених копій.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що невстановлені службові особи Одеської митниці ДФС упродовж 2017-2018 років, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, зловживаючи службовим становищем, умисно з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших осіб, всупереч інтересам служби, забезпечили безперешкодне функціонування низки фіктивних підприємств, що спричинило тяжкі наслідки.Крім того службові особи Державної архітектурно-будівельної інспекції, неналежно виконали свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.Використання вилучених документів в рамках кримінального провадження в сукупності з іншими речами, документами та показаннями може стати вагомим доказом у даному кримінальному провадженні, доводячи причетність або непричетність осіб до скоєння кримінального правопорушення, а в подальшому ході розслідування - події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили та інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування. При цьому іншого порядку витребування зазначених документів від їхнього володільця, аніж шляхом тимчасового доступу як заходу забезпечення кримінального провадження, чинним законодавством не передбачено, а отримати на це письмову згоду особи, не представляється можливим.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала, просила задовольнити.

Клопотання розглянуто без участі особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вислухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання встановлено, що Слідчим управлінням Територіального управління ДБР, розташованого у м. Миколаєві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019000000000463 від 01.03.2019 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 367, ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування установлено, що працівники виявлених суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, які повідомили що не мають відношення до вказаних підприємств являються фахівцями у сфері будівництва та мають відповідні дипломи. Згідно публічної інформації, яка знаходиться на сайті Державної архітектурно-будівельної інспекції України www:dabi.gov.ua, підприємствами: ТОВ "ІНВЕСТБУД РЕГІОН-СЕРВІС", ТОВ "ПРОЕКТНИЙ ІНСТИТУТ БУДСТАЛЬКОНСТРУКЦІЯ", ТОВ "СТРОЙГРАД ПЛЮС", ТОВ "ПТЕРО СЕРВІС" отримано ліцензії на проведення загально-будівельних робіт.

Однак, службові особи ДАБІ, отримавши дані, що можуть свідчити про використання суб`єктами господарювання ліцензій на проведення будівельних робіт, які отримані ними без відповідних умов, належних заходів до прийняття рішення про відмову у видачі ліцензії або її скасування, не вжили.

Зокрема, неналежної перевірки документів поданих суб`єктами господарювання з ознаками фіктивності: ТОВ "ІНВЕСТБУД РЕГІОН-СЕРВІС", ТОВ"ПРОЕКТНИЙ ІНСТИТУТ БУДСТАЛЬКОНСТРУКЦІЯ", ТОВ "СТРОЙГРАД ПЛЮС", ТОВ "ПТЕРО СЕРВІС" не здійснили, що призвело до безпідставного набуття права будівництва об`єктів, що за класом наслідків (відповідальності) належать до об`єктів із середніми (СС2) та значними (СС3) наслідками.

Указані порушення залишилися без належного реагування службовими особами ДАБІ, у службові обов`язки яких входить здійснення перевірок дотримання законодавства щодо ліцензування господарської діяльності та вжиття заходів до скасування дозволів на зайняття ліцензованими видами діяльності.

Таким чином, невстановлені особи-організатори «конвертаційного центру» з метою прикриття незаконної діяльності та надання їй виду легальної, використали персональні дані та дипломи фахівців в сфері будівництва без їх відома для отримання ліцензій на проведення будівельних робіт використовуючи реквізити підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності.

Так, проведеним аналізом баз даних, за податкові періоди з січня 2018 року по грудень 2018 року, встановлено невідповідність правдивості відображення в податковій звітності та безпідставну реєстрацію податкових накладних підприємствами ТОВ «Інвестбуд Регіон-Сервіс» (код ЄДРПОУ 41031978), ТОВ «Проектний Інститут Будстальконструкція» (код ЄДРПОУ 42286618), ТОВ «Стройград Плюс» (код ЄДРПОУ 34952189), ТОВ «Птеро Сервіс» (код ЄДРПОУ 41633122) в адресу підприємства ТОВ «Досвід 2002» (код ЄДРПОУ 32251657) на суму ПДВ 19, 6 млн. грн.

Вказані суб`єкти господарювання зареєстровані на підставних осіб, не мають основних та податкових засобів для здійснення фінансово-господарських операцій, які відображенні у податкових відомостях, що свідчить про фактичне керування безтоварними операціями одними особами.

Допитані в якості свідків особи, які відповідно до відомостей про нарахування заробітної плати, отримували доходи на ТОВ «Птеро Сервіс» (код ЄДРПОУ 41633122), а саме: ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3 ), дані особи повідомили, що до діяльності підприємства не мають ніякого відношення. Також особи, які відповідно до відомостей про нарахування заробітної плати, отримували доходи на ТОВ «Інвестбуд регіон-сервіс» (код ЄДРПОУ 41031978), а саме: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_4 ) та ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) повідомили, що до діяльності підприємства не мають ніякого відношення.

Правочини, укладені з контрагентами порушують публічний порядок, суперечать інтересам держави та суспільства, вчинені удавано з метою ухилення від сплати податків підприємств.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи Державного контролю та фінансового моніторингу що призводить до ненадходження податків до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.

При цьому, вказана протиправна діяльність здійснюється під прикриттям співробітників ДФС України та за змовою зі службовими особами ДАБІ.

Згідно інформації, яка міститься у вільному доступі на офіційному веб-порталі Єдиний державний реєстр юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців https://usr.minjust.gov.ua/ua/freesearch, ТОВ «ІНВЕСТБУД РЕГІОН-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41031978) зареєстровано як суб`єкт підприємницької діяльності в Чугуївській районній Державній адміністрації Харківської області. При цьому, реєстраційна справа вказаного підприємства на даний час зберігається в Чугуївській районній Державній адміністрації Харківської області.

У зв`язку з цим, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів реєстраційної справи ТОВ «ІНВЕСТБУД РЕГІОН-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41031978), яка знаходиться у володінні Чугуївської районної Державної адміністрації Харківської області за адресою: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Старонікольська, 29, оскільки інформація, що міститься в даних документах, може мати значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Крім того документи, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «ІНВЕСТБУД РЕГІОН-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41031978), необхідні для призначення та проведення почеркознавчої експертизи.

На даний час, неможливо іншими способами отримати доступ до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в матеріалах реєстраційної справи ТОВ «ІНВЕСТБУД РЕГІОН-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41031978).

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.4 ч.1 ст. 162 КПК України конфіденційна інформація. в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, порядок доступу до якої регулюється положеннями ч.5, 6 ст.163 КПК України.

У відповідності з ч.5,6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Прокурором надані докази обставин на які він посилається, та доведено наявність підстав, передбачених ч.5,6 ст. 163 КПК України.

За такого, з огляду на суть кримінального правопорушення, за яким здійснено правову кваліфікацію кримінального провадження та обсяг слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про те, що такий ступінь втручання щодо зазначених вище документів, повністю виправдовує потреби досудового розслідування, тому клопотання прокурора належить задовольнити.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому Першого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві Саєнку Владлену Володимировичу, прокурорам групи прокурорів Вавринчуку Євгену Сергійовичу, Стоцькому Миколі Вікторовичу, Нєгановій Олені Євгенівні та за їх дорученням оперативному підрозділу Офісу великих платників податків ДФС України, тимчасовий доступ до документів, а саме до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ІНВЕСТБУД РЕГІОН-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41031978), яка знаходиться у володінні Чугуївської районної Державної адміністрації Харківської області за адресою: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Старонікольська, 29, з можливістю вилучення її оригіналу та завірених копій.

Ухвала дійсна до 19.05.2019 року (включно).

Роз`яснити посадовим особам Чугуївської районної Державної адміністрації Харківської області , положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В.Щербина